政府信息公开

第一部分 临沧市财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

临沧市财政局是香港六宝典资料免费工作部门，为正处级，加挂香港六宝典资料免费国有资产监督管理委员会牌子。

1.贯彻执行国家和省、市有关财政、税收方针政策和法律法规，拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施。

2.承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理职责。编制全市和市本级预决算草案并组织执行。受市人民政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告全市和市级预算、执行和决算等情况。负责审核批复市本级部门（单位）的年度预决算；组织预决算公开工作；组织实施和考核预算绩效管理。拟定地方财政体制管理制度并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4.承担地方税收和政府非税收入有关管理职责。负责地方税收政策管理；拟订涉及财政改革政策措施；提出地方税收政策调整及有关税收优惠政策的建议。负责研究拟订非税收入具体实施办法，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.负责实施国库集中收付制度。承担国库资金管理职责。承担市本级国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订和执行政府采购政策并监督政府采购程序合法性。

6.拟订和执行地方政府性债务管理的实施办法和规章制度。承担地方政府性债务日常管理职责。提出全市政府性债务规模控制和债务结构调整建议。向市人大常委会报告债务专项预算调整方案。指导和监督全市各级加强政府性债务管理。

7.按规定拟定行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施。编制年度全市国有资产管理情况报告。根据市人民政府授权，集中履行市本级国有金融资本出资人职责。拟定国有金融资本管理制度。

5.制定国有资本经营预算的规定和办法。负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案。监缴市本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

9.制定政府性基金管理制度。监督管理政府性基金收支活动。汇总编制市本级政府性基金预决算草案。提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

10.负责审核并汇总编制全市和市本级社会保险年度基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订市本级建设投资的有关政策。制定基本建设财务管理具体实施办法并监督实施。

12.根据市人民政府授权，代表市人民政府开展财政领域国际交流与合作。管理多边开发机构、外国政府贷（赠）款。负责贯彻落实国有金融资本管理制度；承担市本级国有金融资本出资人相关职责，负责地方金融企业经营绩效评价、国有资产基础管理、负责人薪酬清算审核工作。

13.负责管理和指导全市会计工作。监督执行会计法规制度，规范会计行为。

14.承担香港六宝典资料免费国有资产监督管理委员会日常工作。根据市人民政府授权，依法履行出资人职责，加强所监管企业的国有资产管理，监督所监管企业国有资产保值增值。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，完善公司法人治理结构。负责通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免或任免、考核、奖惩，建立符合要求的选人、用人机制，完善激励约束制度。负责督促检查所监管企业贯彻落实国家和省市安全生产等政策及有关法律法规、标准。负责起草国有资产管理的规范性文件，制定有关制度、措施，依法对全市国有资产管理工作进行指导和监督。

15.承办市委、市人民政府交办的其他任务。

16.职能转变。完善宏观调控体系,深化财税体制改革,防范化解地方政府债务风险。

（二）2022年度重点工作任务概述

2022年以来，全市各级财政部门在市委的领导下，在市人大及其常委会的依法监督下，在市政协的民主监督下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，弘扬伟大建党精神，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话特别是考察云南重要讲话和给沧源县边境村老支书们的重要回信精神，全面贯彻落实党的十九大、党的十九届历次全会、党的二十大及中央、省、市经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，全面落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”总体要求，统筹推进疫情防控和经济社会发展。坚持积极的财政政策要提质增效，更加注重精准、可持续，以财经秩序专项整治行动和“财政质量年”提升行动为抓手，全力以赴稳经济、防风险、强管理、促改革，有效发挥财政对全市经济社会发展保障作用，全年财政预算执行情况总体平稳。

1.强化预算收支管理，财政平稳有序运行。一是强化税费收入征管。二是加快财政支出进度。三是夯实财力保障基础。

2.全力兜牢基层“三保”，民生福祉不断增进。一是兜牢“三保”底线。二是加大投入保就业。三是加大教育投入。四是推进卫生养老事业发展。

3.充分发挥政策效应，助力经济稳中向好。全面落实“经济要稳住”的要求，全力稳住经济大盘，不断激发市场主体活力。一是推动组合式减税降费政策落地见效。二是支持帮助中小企业纾困发展。三是推动阶段性减免市场主体房屋租金。

4.强化财政资源统筹，重大项目扎实推进。一是支持推进乡村振兴战略实施。二是加大财政涉农投入力度。三是统筹资金助力产业发展。四是持续加快推进国家可持续发展议程创新示范区建设。五是加大支持生态建设。六是持续扩大有效投资。七是支持加快现代化边境小康村建设。八是持续加快对缅开放。

5.坚决遏增量化存量，债务风险有效化解。全面落实“发展要安全”的要求，全力防范化解政府债务风险。一是进一步规范政府债务管理，全面分析研判债务风险。二是建立“周通报、周调度、周预警”工作机制，加强专项债券资金监管，加快专项债券支出进度。三是控制高风险地区限额内政府债务规模。通过严控地方政府性债务增量，绝不允许新增各类隐性债务等措施，有效防范化解政府债务风险。

6.全面严肃财经纪律，财经秩序整治有效。一是全面开展财经秩序专项整治行动。二是扎实开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理使用问题专项治理。

7.不断推进改革创新，财政管理更加规范。一是深入推进财税体制改革。二是加强直达资金管理。三是全面盘活低效闲置国有资产。四是抓实预决算公开和绩效管理。常态化抓好预决算公开及动态监督，预决算公开率达100%，公开质量不断提升；扎实抓好绩效评估管理和预算绩效评价，预算编制的科学性和精准性进一步提高。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

1.临沧市财政局共设置24个内设机构，下属参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位1个，分别是：

（1）临沧市财政投资评审中心

（2）临沧市财政局社会保险基金管理中心

2.临沧市财政局设26个内设机构。包括24个行政科室和两个中心，分别为办公室、综合与研究科（市清理规范津贴补贴办公室）、法制税政科（行政审批办公室）、预算科、债务管理科、绩效管理科、国库科、经济建设科、行政政法科、科教文化科、社会保障科、资源环境科、农业农村科、资产管理科、涉外金融科、政府采购管理科、会计科、财政监督科、非税收入管理科、人事教育科、国资委党委办公室、企业国有资产产权管理科、企业国有资产财务监管科、企业国有资产政策法规科、临沧市财政投资评审中心、临沧市财政局社会保险基金管理中心。

（二）决算单位构成

纳入临沧市财政局2022年度部门决算编报的单位共1个（包括临沧市财政投资评审中心和临沧市财政局社会保险基金管理中心）为临沧市财政局（市本级）。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市财政局2022年末实有人员编制85人。其中：行政编制54人（含行政工勤编制5人），事业编制31人（含参公管理事业编制19人）；在职在编实有行政人员54人（含行政工勤人员5人），事业人员32人（含参公管理事业人员18人）。

由养老保险基金发放养老金的离退休人员60人（离休0人，退休60人）。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市财政局2022年度收入合计30958062.04元。其中：财政拨款收入30911811.92元，占总收入的99.85%；其他收入46250.12元，占总收入的0.15%,上年结转1448691.53元（包括财政拨款结转1342288.49元，非财政拨款结转106403.04元）。与上年相比，收入合计增加6848684.48元，增长28.41%。其中：财政拨款收入增加6958638.27元，增长29.05%；其他收入减少109953.79元，下降70.39%。财政拨款增加的主要原因是增加预算管理一体化系统推广实施补助4009600元，非税收缴电子化和财政电子化票据改革费751400元，“一卡通”管理使用项目经费1500000元，国有资本预算经营支出416679.5元。其他收入减少的原因是非同级财政补助资金减少。本单位无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位缴款收入。

二、支出决算情况说明

临沧市财政局2022年度支出合计31953031.43元。其中：基本支出18365032.42元，占总支出的57.48%；项目支出13587999.01元，占总支出的42.52%。与上年相比，支出合计增加8125664.49元，增长34.1%。其中：基本支出增加652858.77元，增长3.69%；项目支出增加7472805.72元，增长122.2%。基本支出增加的主要原因是增加离退休干部死亡抚恤金和职业年金缴费支出；项目支出增加的主要原因是增加预算管理一体化系统推广实施补助4009600元，非税收缴电子化和财政电子化票据改革费751400元，“一卡通”管理使用项目经费1500000元，国有资本预算经营支出416679.5元。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障临沧市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出18365032.42元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出17137405.2元，占基本支出的93.32％；办公费、印刷费、差旅费、工会经费等公用经费1227627.22元，占基本支出的6.68％。2022年人均基本支出211092.33元/年。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障临沧市财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出13587999.01元。无基本建设支出类别的支出。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.财政综合工作经费支出6456505.81元，主要用于保障完成财政工作目标、财政收入征管、向上争取资金等财政工作运转保障支出。

2.财政一体化运行及维护经费支出1757493.2元，主要是保障财政业务一体化系统在全市各级财政及预算单位的正常使用和运行维护，进一步促进财政业务流程规范化、资金管理网络化、统计分析自动化，在预算编制、指标管理、预算执行和辅助决策支持等方面，实现财政核心业务一体化管理，在财政内部、财政与预算单位之间达到信息资源的交流与共享。

3.预算管理一体化系统推广经费支出4009600元， 主要是为了贯彻落实《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）和财政部、云南省财政厅关于预算管理一体化建设要求，推进我市预算管理一体化建设，建设贯通各级财政和预算单位的一体化平台，全面规范预算管理，实现预算管理标准化、规范化、程序化。

4.非税收入收缴电子化和财政电子票据管理改革工作专项经费支出751400元，主要是为了完成全市非税收入收缴电子化和财政电子票据管理改革工作。

5.绩效管理工作经费支出613000元，主要用于委托第三方开展2020年度市直部门整体支出和项目支出绩效评价及2022年全过程预算绩效管理服务项目费，2021年度边境地区转移支付项目绩效评价服务项目。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市财政局2022年度一般公共预算财政拨款支出31191538.87元，占本年支出合计的97.62%。与上年相比增加7856312.9元，增长33.67%，增加的主要原因是增加预算管理一体化系统推广实施补助4009600元，非税收缴电子化和财政电子化票据改革费751400元，“一卡通”管理使用项目经费1500000元，国有资本预算经营支出416679.5元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出23680945.38元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.92%。主要用于临沧市财政局正常运转的日常支出和为完成特定的行政工作任务或事业发展目标的专项业务工作的经费支出。

2.公共安全（类）支出1000000元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.21%。主要用于财政工作运转保障支出。

3.社会保障和就业（类）支出4006711.59元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.85%。主要用于临沧市财政局养老保险、职业年金、退休人员原渠道补助、遗属补助、抚恤金以及社保基金预算管理工作经费等支出。

4.卫生健康（类）支出1236096.9元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.96%。主要用于临沧市财政局职工基本医疗保险、大病保险、公务员医疗补助支出。

5.农林水（类）支出50300元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.16%。主要用于创业担保贴息等相关工作经费支出。

6.住房保障（类）支出1217485元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.9%。主要用于临沧市财政局按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

除以上科目以外，其他科目未发生支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为140000元，支出决算为150519元，完成年初预算的107.51%。其中：无因公出国（境）费支出决算；无公务用车购置费支出；公务用车运行维护费支出决算100000元，占总支出决算的66.44%；公务接待费支出决算50519元，占总支出决算的33.56%，具体是国内接待费支出决算50519元（其中：外事接待费支出决算0元）,国（境）外接待费支出决算0元。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是公务活动增多及专项核查工作增多。明细情况如下：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市财政局2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为140000元，支出决算为148052元，完成年初预算的105.75%。其中：今年本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境活动；未编制公务用车购置预算，也未发生公车购置费用；公务用车运行维护费支出决算为100000元，完成年初预算的100%；公务接待费支出决算为48052元，完成年初预算的120.13%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因公务活动增多及专项核查工作增多。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少17583.92元，下降10.62%。其中：因公出国（境）费支出决算与上年持平；公务用车购置费支出决算与上年持平；公务用车运行维护费支出决算增加14051.08元，增长16.35%；增长的主要原因为公务用车车龄均10年以上，公车维修费用增加；公务接待费支出决算减少31635元，下降39.7%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格执行国家、省、市过“紧日子”要求，精简费用支出，控制接待费用支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.本年度无国（境）外接待费用，无国（境）外公务接待批次和接待人次。

2.本年度无购置车辆费用。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于保障临沧市财政局执行公务活动和各种专项检查，开展基层工作调研，实施财政监督检查，开展绩效评价工作、边境疫情防控相关工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待30批次（其中：外事接待0批次），接待人次408人（其中：外事接待人次0人）。主要用临沧市财政局执行公务活动发生的公务接待支出。

（三）政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况。

1.2022年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算2467元，与上年比较下降123元，减少的主要原因是严格执行国家、省、市过“紧日子”要求，精简费用支出，控制接待费用支出。

2.2022年度无国有资本经营预算财政拨款“三公”经费决算支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市财政局2022年机关运行经费支出1227627.22元，比上年减少91983.68元，下降6.97%，减少的主要原因是公用经费减少、人员调出、退休。主要用于办公费、印刷费、差旅费、维修维护费、公务用车运行维护费、工会经费、福利费及其他交通费。

二、国有资产占用情况

（国有资产占有使用情况表详见附表）

截至2022年12月31日，临沧市财政局资产总额31581817.37元，其中，流动资产749968.95元，固定资产27614666.12元，无外投资及有价证券，无在建工程，无形资产3217182.3元，无其他资产（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1071431.18元，下降3.29%，其中流动资产减少886367.15元，下降54.17%，减少的主要原因是以前年度结转的项目在年度内完成；固定资产减少491265.66元，下降1.75%，减少的主要原因是计提固定资产折旧；无形资产增加306201.63元，增加10.52%，增加的主要原因是增加电子差旅网上报销集中存储系统。无处置房屋建筑物，无处置车辆，无报废报损资产；出租临沧市财政局办公楼2000平方米，账面原值5557653元，实现资产使用收入258620元，出租迎宾路宿舍区铺面1540.35平方米，账面价值1527246.28元，实现资产收益555450元。临沧市财政局2022年度实现资产收益合计814070元，按要求完税后上缴国库国有资产出租出借收益733784.38元。

三、政府采购支出情况

2022年度，临沧市财政局政府采购支出总额1571360元，其中：政府采购货物支出67160元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出1504200元。授予中小企业合同金额1571360元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

（部门绩效自评情况详见附表。）

2022年临沧市财政局项目支出13587999.01元，共5个项目，绩效覆盖率100%。财政拨付项目经费14041721.15元，支出项目经费13587999.01元，年末结转453722.14元，项目支出率96.77%。

（一）项目绩效目标情况

严格按照预算法要求，做好预算编制、绩效目标设定等相关工作，切实加快支出进度，加强资金管理，提高资金使用效益。一是以绩效目标为导向，扎实开展绩效目标管理、绩效自评等工作，加强项目资金管理，充分发挥财政资金使用效益。按要求开展重点项目财政一体化运行维护经费项目事前绩效评估工作，按要求完成上报绩效运行监控和2022年度预算绩效管理考核相关工作。二是将绩效目标与工作职责紧密衔接，对项目全过程跟踪问效，掌握项目资金支出进度和绩效目标的完成情况，防止项目运行与预算偏离。三是按要求开展本部门整体支出绩效自评，部门自评项目支出数和决算项目支出数一致，部门项目全部纳入部门整体支出评价范围。四是充分运用评价结果，完善管理制度，改进管理措施，提高管理水平。

（二）绩效评价工作开展情况

为做好2022年部门整体支出和项目支出绩效评价工作，临沧市财政局成立以局长欧再国同志为组长的财政预算绩效管理工作领导小组。为顺利开展2022年部门整体支出绩效自评工作，预算绩效办公室工作人员收集了相关材料，依据收集的有关材料，对自评项目进行初步打分，逐项审核指标，自我总结，得出结论，完成绩效评价实施过程。

（三）综合评价情况及评价结论

经过对业务资料、财务资料和统计数据的分析，对部门整体支出的“目标设定”的完整性、科学性、合理性，“预算配置”的合理性、科学性、相关性，“预算执行和管理”的规范性、完整性，“资产管理”的合法合规性、规范性，“履职产出和效果”的真实性、相关性等方面进行全面详细分析计算，通过部门整体支出自评，最终得分94.42分，绩效自评级为“优”。

五、其他重要事项情况说明

（一）2022年政府性基金预算财政拨款收入0元，上年结转92159.9元，政府性基金预算财政拨款支出92159.9元，与上年相比，政府性基金预算财政拨款收入减少的原因是2022年无大中型水库库区基金征管工作考核经费收入。

（二）2022年国有资本经营预算财政拨款收入516679.5元，国有资本经营预算财政拨款支出516679.5元。与上年相比，国有资本经营预算财政拨款收入增加315679.5元，增加的原因是国有资本经营预算工作经费增加。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53090000731801111