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临沧财贸学校2023年度部门决算
目录
第一部分 单位概况
一、主要职能
二、单位基本情况
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
十二、国有资产使用情况表
十三、项目支出绩效自评表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、单位绩效自评情况
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 单位概况
一、主要职能
（一）主要职能
临沧财贸学校培养德智体美劳全面发展，适应当地经济社会发展需要，掌握科学文化知识，熟练掌握专业技能，有较强实践能力和适应社会能力的中等专业技术人才。学校以服务社会为宗旨，充分挖掘教育资源，积极拓展职业技能培训，提高劳动者素质，为促进当地经济社会发展服务。
（二）2023年度重点工作任务概述
2023年，学校坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，全面贯彻党的教育方针，认真落实立德树人根本任务，较好地完成了以下各项目标任务。
1.履行基层党建主责，抓实党风廉政建设和行风建设
（1）坚持和加强党的全面领导，以高质量党建引领学校高质量发展。学校坚持和加强党的全面领导，落实新时代党的建设总要求和新时代党的组织路线，强化理论武装，扎实推进主题教育，健全“我为群众办实事”长效机制，持续推进“智慧党建”，深化支部标准化、规范化建设，组织开展党员“三亮”活动，设立党员先锋岗，充分发挥党组织和党员在工作中的战斗堡垒作用和示范引领作用，以党建促德育、党建促教学，实现党建引领学校高质量发展。
（2）落实党风廉政建设主体责任，促进学校风清气正。从组织领导、制度建设、监督执纪、宣传教育、廉洁自律等方面切实做到常抓不懈、久久为功。坚持民主集中制、主要负责人末位表态制和“三重一大”集体讨论决定制度，严格落实中央八项规定精神和省委、市委、局党组相关规定，执行内部控制制度。通过“三会一课”、教职工大会、廉政提醒谈话、警示教育、师德师风承诺践诺、专题培训、专题会议、摘抄法规制度等形式，做到警钟长鸣、拉耳扯袖，营造风清气正的育人环境。年内没有出现违纪违法案件和行业不正之风问题。
（3）加强意识形态工作，筑牢教育思想防线。把习近平总书记关于意识形态工作的系列重要讲话精神和各级党委对意识形态工作的部署纳入学习计划，严格落实意识形态工作责任制，不断提升班子成员、全体干部职工对意识形态工作极端重要性和紧迫性的认识，把牢正确政治方向。加强意识形态工作研究安排，强化舆情研判、处置和保密工作，旗帜鲜明反对和抵制各种错误观点，加强教育引导。进一步加强和改进意识形态工作，做到意识形态工作与业务工作紧密结合，同安排、同落实、同检查、同考核。专题研究安排意识形态工作2次，开展常态化提醒约谈，层层压实责任，层层传导压力。年内未发生意识形态领域重大问题。
2.执行政治纪律政治规矩
对照2022年市委巡察反馈意见、2023年职业教育专项资金管理使用情况专项审计和党总支书记校长任职期间履行经济责任情况审计发现问题，举全校之力抓实整改，除师生比、实训楼学生宿舍欠款、五名中层干部提拔时不满足任职资格条件3个问题正在持续整改以外，其余49个问题均已整改到位。
3.落实立德树人根本任务，“五育并举”成效显著
（1）提升德育工作质量。一是以主题班会、讲座、活动为载体，举全校之力落实德育工作思路和实施方案。二是以职业资格证书、合格证书、“1+X”证书培训，社团活动、文艺活动、小舞台活动、作品展出、各类体育竞赛活动等为抓手，抓实技能类、艺术类、体育类第二课堂活动。三是以山楂节系列活动、国旗下演讲、班级目标管理、专业目标管理、榜样学习活动、新生入学教育、开学第一课等为抓手，努力营造“比学赶帮超”的良好学风。四是以“内生式”成长教育暨周末安全教育例会、严重违纪学生帮扶教育、主题班会、德育讲座、五大学生组织建设、班委会建设等为抓手，努力践行由学校“约束式”管理成长向“内生式”成长转变体系，努力践行学生对学生的管理。
（2）深入开展主题教育周活动。分别以绿美班级创建、中华优秀传统文化、“家校共育·爱伴成长”、民族团结进步教育、青春与健康教育、“新时代好少年·强国有我”主题教育、感恩教育、爱国主义教育、心理健康教育为主题组织开展主题教育周14次。
4.抓实教学中心工作，着力提升办学水平
（1）加强队伍建设，打造新时代高素质师资团队。一是以思想政治教育为抓手，以常规管理为核心，以能力形成为本位开展师德师风建设，调动教职工积极性，提高教师队伍凝聚力和向心力。二是以技能提升为切入点，塑造教师良好形象，努力构建严谨的教风；开展新老教师、班主任“结对帮带”活动，教师队伍整体素质全面提高。三是根据教师任教课程变化，动态调整学科组成员，优化结构设置，充分发挥学科组作用。四是制定了《临沧财贸学校“双师型”教师认定办法（试行）》，启动“双师型”教师认定工作。
（2）专业建设持续优化，办学体系逐步完善。根据巩固提升、重点打造、持续拓展的专业建设规划，新申报获批了美发与形象设计、邮轮乘务等2个中专层次专业，其中美发与形象设计专业首次招生两个班83人；完成了临沧职业学院跨境电子商务专业申报的人才培养方案、师资队伍储备、实训设备购置清单等前期工作。目前，学校可招收六大类14个专业，会计事务、计算机应用、计算机网络、电子商务等4个专业已建成省内一流水平专业，学校办学体系进一步完善，为临沧经济社会建设发展的服务能力逐步提升。
（3）教学质量稳步提升。“任务驱动、模块教学、质量过关”的课程教学模式改革趋于成熟，“做中教、做中学、教学做一体”的实训教学方法运用娴熟，学生在教学活动中的主体地位、核心地位得到充分彰显。校企“双元”合作育人模式趋于成熟，双方的合作模式、合作素材选择、学生管理、教学实习方法等，为提高人才培养质量积累了经验，对专业建设起到了很好的指导性作用。
（4）校企合作和校校合作深度开展，探索产教融合、校企合作新途径。一是校企合作方面。引入合作企业的会计事务、信息技术、电子商务等专业的实体业务，交由学生实训，校企双方共同教授引入的实体业务、共同安排实习、共同推荐就业，实现实训、实习、就业的零距离对接。
5.全力抓实安全教育管理，保障校园平安和谐稳定
（1）落实各项安全管理制度。一是认真落实“谁主管、谁负责，谁组织、谁负责，谁使用、谁负责，谁值班、谁负责”的原则；落实安全工作党政同责、一岗双责、齐抓共管、失职追责和报告制度。二是修订并认真执行4个安全维稳总控制度，安全工作措施到位。
（2）将安全管理和德育培育有机结合。一是抓安全时重德育、抓德育时重安全，两者有机统一、相辅相成的格局趋于成熟。二是抓实安全四条管理主线的各项工作，形成齐抓共管合力，进一步筑牢学校安全管理的“防火墙”。三是践行从学校的“约束式”管理成长向“内生式”成长转变体系，学生的内因得到较充分发挥，十个方面的自我管理教育作用明显。四是抓实违纪学生帮扶教育，周五“内生式”成长例会、严重违纪学生教育帮扶办法、晚自习后违纪学生诵读等教育管理内容形成成熟机制。五是抓实心理健康安全管理，心理素质拓展训练、重点学生一对一、几对一陪伴式管理、学生主动咨询、全员摸排等工作形成了机制。
（3）加强校园安全隐患排查。加强事前预防、事中监控、事后及时处理的流程管理，加强家校联系，加大隐患排查力度，及时把事态控制在萌芽状态，安全维稳工作措施到位。年内，实现了“十无”的安全管理目标。
6.做实招生就业培训工作，充分发挥社会服务功能
（1）全力加强招生工作。举全校之力落实生源组织工作，全员招生机制作用显著，在中职生源总量逐年减少、招生竞争异常激烈的情况下，年内共招收新生877人，完成学籍注册810人，完成省招考院下达招生计划600人的135%。
（2）做实就业推荐服务。一是配备专门的职业指导教师团队，开设《职业生涯规划》《就业与创业指导》等课程，帮助学生确立人生目标，规划职业生涯;以德育讲座的形式，开展自我生涯规划管理和创业教育，帮助学生树立正确的职业观、就业观。二是增加推荐岗位的数量和质量，多渠道多途径为毕业生提供就业服务。年内毕业学生614人，综合就业率为96.7%，对口就业率为74.4%。
（3）加强职业技能培训。年内，开展职业技能培训1136人，其中校内培训928人，社会培训208人。在籍学生职业资格证书、“1+X”技能等级证书等获证率预计达77.3%。
（4）积极开展社会服务,主动承担社会责任。年内，开放学校信息技术类专业的教学资源，承接临沧市会计专业技术等级、注册会计师、社会工作师等各类无纸化社会考试4次，共服务社会考生9557人次。
7.持续做好“绿美校园”建设，巩固“六大校园”成果
（1）深入推进“绿美校园”建设。根据市委“绿美云南”化为“绿美临沧”系列培训会议精神，通过“强化学习提意识，狠抓养成提素养，强抓建设美环境”等措施，投入“绿美校园”建设专项资金14.5万元，培植花木加强校园绿化美化，做实“绿美校园”创建工作，校园绿化率达40%。
（2）巩固提升“六大校园”建设成果。结合《临沧财贸学校“六大校园”建设实施方案》，持续推进价值引领的文明校园、公平优质的质量校园、和谐稳定的平安校园、高效开放的智慧校园、生态美丽的绿色校园、卫生健康的洁净校园建设，有效保障学校内涵式可持续发展。
8.加强后勤保障管理，服务学校发展大局
（1）后勤保障有序。一是规范学校财务管理工作，加强预算管理，防范财务风险，加强财务内控制度建设，保障经费投入，规范教育收费，依法公开财务信息，严格执行财经纪律，加强廉政教育，保障财务安全。二是严格落实国家免学费和助学金政策，完善资助台账，没有出现因贫辍学的情况。三是严格执行国家物资采购有关规定，采购程序公开、公平、透明、规范。四是加强资产管理。聘请专业公司对校产进行清查，修订完善资产管理制度，进一步规范资产管理。
（2）加强食品安全监督，规范膳食管理。以爱国卫生“七个专项行动”为契机，以食堂“6T”管理为抓手，落实日常检查制度，强化监管措施，严把食品采购、储存、加工、留样关，严把供餐卫生安全质量关，膳食价格合理，学生用餐文明节俭，食堂和超市的监督管理进一步规范。
9.一体化办学有序推进。年内与镇康县职业教育培训中心和云县职业教育中心签订了一体化办学协议，双方就计算机应用和电子商务等两个专业在专业建设、人才培养方案、师资队伍建设、实训室建设、管理能力提升等多方面达成了共识。在下步工作中，将围绕上述共识展开交流、帮扶。
10.学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育有序推进。根据中共云南省委学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育领导小组《印发<关于开展第二批学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育的实施意见>的通知》（云教组〔2023〕14号）和《中共临沧市委关于开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育的实施方案》（临发〔2023〕16号）要求，结合学校实际，制定实施方案，并根据方案，有序推进主题教育相关工作开展。
二、单位基本情况
（一）机构设置情况
我单位共设置11个内设机构，包括：党总支办公室、行政办公室、学生工作处、教务处、培训鉴定处、总务处、招生就业处、信息处、安全管理处、计划财务处、学生资助管理中心；设置2个群团组织，包括：工会、团委。
临沧财贸学校作为二级预算单位纳入临沧市教育体育局（部门）2023年决算编报范围，无下属单位。
（二）决算单位构成
纳入临沧财贸学校2023年度部门决算编报范围单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。
纳入2023年度部门决算编报的单位与我单位范围保持一致。
（三）单位人员和车辆的编制及实有情况
临沧财贸学校2023年末实有人员编制86人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制86人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有人数共有84人，其中：实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员84人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员38人（离休0人，退休38人）。
年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生2187人。年末遗属1人。
车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。
第二部分 2023年度部门决算表
（详见附件）
1.临沧财贸学校2023年度无政府性基金预算财政拨款收入和支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开08表）》为空表。
2.临沧财贸学校2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入和支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表（公开09表）》为空表。
3.2023年度本单位已缴财政专户管理资金120.49万元，比上年416.38万元减少295.89万元，下降71.06%，主要原因是校外职业技能培训费减少。
4.如公开表与说明数据有细小差异为四舍五入形成。
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
临沧财贸学校2023年度收入合计2,868.75万元。其中：财政拨款收入2,468.09万元，占总收入的86.03%；事业收入335.00万元（含教育收费335.00万元），占总收入的11.68%；其他收入65.66万元，占总收入的2.29%；本年度本单位未发生上级补助收入、经营收入和附属单位上缴收入。
与上年相比，收入合计减少43.28万元，下降1.49%，主要原因是教职工减少导致工资福利支出减少，以及学生人数减少导致生均公用经费、国家免学费和国家助学金等补助资金减少。其中：财政拨款收入减少222.36万元，下降8.26%；主要原因是教职工减少导致工资福利减少，以及学生人数减少导致生均公用经费、国家免学费和国家助学金等补助资金减少。上级补助收入与上年相比无变化；事业收入增加115.00万元，增长52.27%；主要原因是学校收回校外职业技能培训款项增加导致学校财政专户管理资金收入增加。经营收入与上年相比无变化；附属单位上缴收入与上年相比无变化；其他收入增加64.08万元，增长4055.70%；主要原因是学校收到校企合作学生奖助学金等资金增加。
二、支出决算情况说明
临沧财贸学校2023年度支出合计2,822.92万元。其中：基本支出1,556.89万元，占总支出的55.15%；项目支出1,266.03万元，占总支出的44.85%；本年度本单位未发生上缴上级支出、经营支出和对附属单位补助支出。
与上年相比，支出合计减少116.70万元，下降3.97%，主要原因是教职工减少导致工资福利支出减少，以及学生人数减少导致生均公用经费、国家免学费和国家助学金等补助资金减少。其中：基本支出减少122.47万元，下降7.29%；主要原因是教职工减少导致工资福利支出减少，以及学生人数减少导致生均公用经费减少。项目支出增加5.77万元，增长0.46%；主要原因是现代教育质量提升计划专项资金增加。上缴上级支出与上年相比无变化；经营支出与上年相比无变化；对附属单位补助支出与上年相比无变化。
（一）基本支出情况
2023年度用于保障临沧财贸学校单位机构正常运转的日常支出1,556.89万元，与上年相比，基本支出减少122.47万元，下降7.29%。主要原因是教职工减少导致工资福利支出减少，以及学生人数减少导致生均公用经费减少。其中：基本工资、津贴补贴、绩效工资、五险一金等人员经费支出1,434.75万元，占基本支出的92.15％，与上年相比减少113.69万元，下降7.34%，主要原因是教职工减少导致工资福利支出减少；办公费、邮电费、水电费等公用经费122.14万元，占基本支出的7.85％，与上年相比减少8.78万元，下降6.71%，主要原因是学生人数减少导致生均公用经费减少。平均工资福利支出16.13万元/人/年。
（二）项目支出情况
2023年度用于保障临沧财贸学校单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,266.03万元。与上年相比，项目支出增加5.77万元，增长0.46%，主要原因是现代教育质量提升计划专项资金增加。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及开展工作情况如下：
1.教育支出1,241.58万元。其中：用于学校印刷费、物业管理、办公费、水电费等改善办学条件的国家免学费资金371.35万元；用于直接发放给学生的国家助学金239.3万元；用于发放给优秀学生的中等职业学校国家奖学金2.4万元；用于发放给优秀学生的中等职业学校省政府奖学金2.4万元；用于发放给学生的移民子女扶助专项经费1.3万元；用于“1+X”试点工作、校舍维修（护）、实训设备购置等现代职业教育质量提升计划专项资金250.42万元；用于名师工作室建设的省级人才发展教育人才专项资金19.58万元；用于教学业务日常支出的缴财政专户管理资金335万元；用于补充学校公用经费的单位自有资金19.83万元。
2.一般公共服务支出11.13万元，主要用于全国会计专业技术资格无纸化考试的各项开支。
3.社会保障和就业支出13.32万元，主要用于发放退休人员病故一次性抚恤金和丧葬费。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
临沧财贸学校2023年度一般公共预算财政拨款支出2,468.09万元,占本年支出合计的87.43%。与上年相比减少222.36万元，下降8.26%。主要原因是教职工减少导致工资福利支出减少，以及学生人数减少导致生均公用经费、国家免学费和国家助学金等补助资金减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出11.13万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.45%。用于全国会计专业技术资格无纸化考试各项支出。包括：资本性支出3.42万元，包括：办公设备购置3.42万元；商品和服务支出7.71万元，包括：维修（护）费0.25万元，劳务费6.25万元，其他商品和服务支出1.21万元。
2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
5.教育（类）支出1,997.37万元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.93%。用于工资福利支出990.79万元，包括：基本工资444.35万元，津贴补贴32.64万元，绩效工资508.43万元，其他社会保障缴费5.37万元。商品和服务支出522.63万元，包括：办公费63.26万元，咨询费1万元，水费28.54万元，电费31.51万元，邮电费10.61万元，物业管理费39.75万元，差旅费33.45万元，维修（护）费58.42万元，培训费15.40万元，公务接待费0.20万元，劳务费202.49万元，工会经费9.10万元，福利费0.16万元，公务用车运行维护费1.50万元，其他交通费12.95万元，其他商品和服务支出14.29万元。对个人和家庭的补助支出248.47万元，包括：国家助学金247.17万元，移民子女教育扶助资金1.3万元。资本性支出235.48万元,包括：房屋建筑物购建支出20万元，办公设备购置96.76万元，专用设备购置101.90万元，信息网络及软件购置更新6.82万元，其他资本性支出（图书购置）10万元。
6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
8.社会保障和就业（类）支出266.45万元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.79%。用于原渠道支付退休人员工资、退休公用经费、退休人员安家费81.36万元，在职职工养老保险缴费支出130.74万元，事业单位职业年金缴费支出40.33万元，退休人员护理费、代管费0.22万元，遗属生活补助费0.48万元，退休人员病故一次性抚恤金和丧葬费13.32万元；
9.卫生健康（类）支出96.20万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.90%。用于支付教职工基本医疗保险58.76万元，公务员医疗补助32.62万元，大病医疗保险4.82万元。
10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
19.住房保障（类）支出96.95万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.93%。用于支付教职工按工资比例提取的住房公积金96.95万元。
20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为1.50万元，决算为1.70万元，完成年初预算的113.33%。其中：本年度本单位未编制因公出国（境）预算，也未发生因公出国（境）事件,故无因公出国（境）预算及支出；本年度本单位未编制公务用车购置预算，也未发生公务用车购置,故无公务用车购置预算及支出；公务用车运行维护费支出年初预算为1.50万元，决算为1.50万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的88.24%，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.20万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的11.76%，具体是国内接待费支出决算0.20万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是因系统调整，2023年未将公务接待费纳入年初预算。其中：
(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
临沧财贸学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为1.50万元，支出决算为1.70万元，完成年初预算的113.33%。其中：本年度本单位未编制因公出国（境）预算，也未发生因公出国（境）事件,故无因公出国（境）预算及支出；本年度本单位未编制公务用车购置预算，也未发生公务用车购置,故无公务用车购置预算及支出；公务用车运行维护费支出年初预算为1.50万元，决算为1.50万元，完成年初预算的100.00%；主要原因是学校严格控制公务用车，节约开支；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.20万元。因系统调整，2023年未将公务接待费纳入年初预算。
2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少0.03万元，下降1.73%，主要原因是学校严格控制用车次数和公务接待批次、接待人次和用餐标准，节约开支。其中：因本年度本单位未发生因公出国（境）事件，故无与去年对比分析，与上年相比无变化；因本年度本单位未发生公务用车购置，故无与去年对比分析，与上年相比无变化；公务用车运行维护费支出决算减少0.03万元，下降1.96%，主要原因是学校严格控制用车次数，节约开支；公务接待费支出与上年持平，与上年相比无变化，主要原因是学校严格控制公务接待批次、接待人次和用餐标准。
(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况
1.2023年度本单位未发生因公出国（境）活动，无因公出国（境）团组和人次。
2.2023年度本单位未购买公务用车。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于生源组织、校外培训等业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.安排国内公务接待4批次（其中：外事接待0批次），接待人次22人（其中：外事接待人次0人）。主要用于校企合作、校校合作等业务发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
2023年度本单位未发生政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
本单位为事业单位，2023年度无机关运行经费。
二、国有资产占用情况
截至2023年末，临沧财贸学校资产总额11,923.03万元，其中：流动资产117.89万元，固定资产11,107.40万元（净值），无形资产697.74万元（净值），无对外投资及有价证券、在建工程、其他资产（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少372.63万元，下降3.03%。其中：流动资产增加40.84万元，增长53.00%，主要原因是学校收到校企合作学生奖助学金等自有资金结转到下年使用；固定资产减少220.06万元，下降1.94%，主要原因是正常计提固定资产累计折旧；在建工程减少180.00万元，下降100%，主要原因是运动场改造项目转固；无形资产减少13.41万元，下降1.89%，主要原因是正常计提无形资产累计摊销。未处置房屋建筑物；未处置车辆；未报废报损资产；出租房屋1622平方米，账面原值408.96万元，实现资产使用收入25.78万元。（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2023年度，单位政府采购支出总额102.38万元，其中：政府采购货物支出44.79万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出57.59万元。授予中小企业合同金额102.38万元，其中：授予小微企业合同金额102.38万元。
四、单位绩效自评情况
2023年度临沧财贸学校根据年度工作计划制定了年度预算绩效目标，绩效目标制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符。绩效目标清晰、细化、可衡量，严格按相关规定执行年初预算，及时合理使用财政预算项目资金，严格按照规定的程序进行绩效评价，落实真实、客观、公正的要求，综合评价结果为“优”。（单位绩效自评情况详见附表）
五、其他重要事项情况说明
2023年度本单位未发生政府性基金收支、国有资本经营收支。2023年度本单位已缴财政专户管理资金120.49万元，比上年416.38万元减少295.89万元，下降71.06%，主要原因是校外职业技能培训费减少。
2023年度本单位无需要说明的其他重要事项。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。
（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。
（四）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。
（五）财政拨款支出:反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”、“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。
(六)项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。
（七）自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。
监督索引号53090000836100601111
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