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香港六宝典资料免费关于临沧市2021年地方财政决算的报告
——2022年8月30日在临沧市第五届人民代表大会
常务委员会第四次会议上
根据《中华人民共和国预算法》的规定，受市人民政府委托，现将全市2021年地方财政决算报告如下。
8月9日省财政厅返还我市2021年度地方财政决算数据，决算数与市政府向市五届人大一次会议报告（以下简称“原报告”）的执行数总体一致，但部分收支有所变化。具体情况如下：
一、地方一般公共预算收支决算情况
2021年全市地方一般公共预算收入决算数为497943万元，决算数为年初预算数493600万元的100.9%，同比增长3.9%。全市一般公共预算支出决算数为2233399万元，决算数为年初预算数2824200万元的79.1%，为调整预算数2230000万元的100.2%，同比下降19.3%，剔除不可比因素，同口径增长12.5%。
全市地方一般公共预算收支平衡情况：地方一般公共预算收入497943万元，上级补助收入2066308万元，地方政府一般债务转贷收入231175万元，上年结转27860万元，动用预算稳定调节基金17895万元，调入资金314006万元，收入总计3155187万元；地方一般公共预算支出2233399万元，上解支出40650万元，地方政府一般债务还本支出222200万元，补充预算稳定调节基金20002万元，调出资金37225万元，支出总计2553476万元。收支相抵年终结转为601711万元。结余结转规模较大，主要原因是2021年起，财政列支政策调整，市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支。
全市财政收支平衡较原报告发生如下变化，收入方面：一是根据省级最终认定增收情况，省级分享税收收入增收留用返还性收入增加1359万元；二是部分结算补助收入增加2937万元（其中：华能澜沧江、大朝山公司所得税转移支付增加2226万元；东航省内航线税收返还增加95万元；小湾电站增值税返还增加116万元；结算切块补助增加500万元）；三是部分固定数额补助增加895万元（其中：质量技术检测中心下划基数增加434万元；国有企业办中小学退休待遇差补助461万元）；四是专项转移支付因四舍五入减少1万元；五是外债提款增加，地方政府一般债务转贷收入增加200万元；六是为实现收支平衡，动用预算稳定调节基金增加779万元。收入合计净增加6169万元。支出方面：一是因部分上解事项变化，上解支出减少4530万元（其中：烟叶税上解增加2万元；2021年可再生能源电价增值税扣款上解增加220万元；文化事权改革划转上解增加8万元；教育和医疗事权改革划转上解减少4760万元）；二是因当年财力净结余增加，补充预算稳定调节基金增加12085万元。支出合计净增加7555万元。收支变化后，年终结转较原报告减少1386万元。
2021年市级地方一般公共预算收入决算数为102563万元，决算数为年初预算数96700万元的106.1%，为调整预算数100700万元的101.9%，同比增长9.3%。市级一般公共预算支出决算数为557388万元，决算数为年初预算数406200万元的137.2%，为预算调整数538500万元的103.5%，同比增长40.3%。
市级一般公共预算收支平衡情况:市级地方一般公共预算收入102563万元，上级补助收入2066308万元，地方政府一般债务转贷收入231175万元，动用预算稳定调节基金8658万元，调入资金72233万元，上解收入50405万元，上年结转14191万元，收入总计2545533万元。市级地方一般公共预算支出557388万元，补助下级支出1680227万元，地方政府一般债务转贷支出147900万元，地方政府一般债务还本支出74178万元，上解支出40650万元，补充预算稳定调节基金10678万元，调出资金11412万元，支出总计2522433万元。收支相抵年终结转23100万元。
市级财政收支平衡较原报告发生如下变化，收入方面：一是根据省级最终认定收入增收情况，省级分享税收收入增收留用返还性收入增加1359万元；二是部分结算补助收入增加2937万元（其中：华能澜沧江、大朝山公司所得税转移支付增加2226万元；东航省内航线税收返还增加95万元；小湾电站增值税返还增加116万元；结算切块补助增加500万元）；三是部分固定数额补助增加895万元（其中：质量技术监测中心下划基数增加434万元；国有企业办中小学退休待遇差补助461万元）；四是专项转移支付因四舍五入减少1万元；五是外债提款增加，地方政府一般债务转贷收入增加200万元；六是部分上解事项变化，上解收入增加500万元（其中：2021年可再生能源电价增值税扣款上解增加182万元；文化事权改革划转上解增加8万元；砂石料行业整治工作经费上划430万元；工业园区地方税收与临翔区、耿马自治县分享部分结算减少120万元）。收入合计净增加5890万元。支出方面：一是根据最终认定收入增收情况，省级分享税收收入增收留用返还支出增加578万元；二是部分结算补助支出增加1611万元（其中：华能澜沧江、大朝山公司所得税转移支付增加1111万元、结算切块补助增加500万元）；三是部分固定数额补助支出增加435万元（其中：国有企业办中小学退休待遇差补助435万元）；四是专项转移支付支出因四舍五入减少1万元；五是因部分上解事项变化，上解支出减少4530万元（其中：烟叶税上解增加2万元；2021年可再生能源电价增值税扣款上解增加220万元；文化事权改革划转上解增加8万元；教育和医疗事权改革划转上解减少4760万元）；六是镇康县外债提款增加，地方政府一般债务转贷支出增加200万元；七是因当年财力净结余增加，补充预算稳定调节基金增加8654万元。支出合计净增加6947万元。收支变化后，年终结转较原报告减少1057万元。
二、政府性基金预算收支决算情况
2021年全市政府性基金预算收入决算数为263871万元，决算数为年初预算数247567万元的106.6%，同比增长39.1%。政府性基金预算支出决算数为480032万元，决算数为年初预算数216414万元的221.8%，同比下降78.3%。
全市政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入263871万元，政府性基金补助收入22400万元，地方政府专项债务转贷收入397700万元，上年结转17072万元，调入资金44827万元，收入总计745870万元。政府性基金预算支出480032万元，调出资金98524万元，地方政府专项债务还本支出66700万元，上解支出90万元，支出总计645346万元，收支相抵，年终结转100524万元。
全市政府性基金预算收支平衡较原报告发生了变化，收入方面：双江自治县调入资金增加309万元，主要用于专项债券还本支出279万元、上解以前年度旅游发展基金补助30万元。收入合计净增加309万元。支出方面：凤庆县调出资金增加820万元，支出合计净增加820万元。收支变化后，年终结转较原报告减少511万元。
2021年市级政府性基金预算收入决算数为142619万元，决算数为年初预算数158171的90.2%，同比增长39.4%；政府性基金预算支出决算数为81734万元，决算数为年初预算数154036万元的53.1%，同比下降95.7%。
市级政府性基金预算收支平衡情况：市级政府性基金预算收入142619万元，政府性基金补助收入22400万元，地方政府专项债务转贷收入397700万元，政府性基金上解收入-2056万元，上年结转12699万元，调入资金11412万元，收入总计584774万元；市级政府性基金预算支出81734万元，政府性基金补助支出22187万元，地方政府专项债务转贷支出397700万元，地方政府专项债务还本支出60000万元，调出资金12504万元，上解支出90万元，支出总计574215万元，收支相抵年终结转10559万元。
市级政府性基金收支平衡较原报告发生了变化，收入方面：主要是上解收入减少2056万元（其中：按照省财政厅最终决算数批复，市级划转临翔区的土地出让收入2146万元列入上解收入，上解收入减少；县级上解省级清算以前年度旅游发展基金补助增加90万元）。收入合计净减少2056万元。支出方面：一是政府性基金补助下级支出因四舍五入增加1万元，二是上解支出减少2056万元，（其中：市级划转临翔区的土地出让收入2146万元列入上解收入，上解支出减少；上解省级清算以前年度旅游发展基金补助增加90万元）。支出合计净减少2057万元。收支变化后，年终结转较原报告减少1万元。
全市和市级政府债务变动情况，我们将在专项预算调整时向市人大常委会作专题报告。
三、国有资本经营预算收支决算情况
2021年全市国有资本经营预算收入决算数为602万元，为年初预算数317万元的189.9%，同比增长93.6%。全市国有资本经营预算支出决算数为39万元，为年初预算数246万元的15.9%，同比下降85.4%。
全市国有资本经营预算收支平衡情况是：本年国有资本经营预算收入602万元，上级补助收入71万元。收入合计673万元。本年国有资本经营预算支出39万元，调出资金602万元。支出合计641万元。收支相抵，年终结转32万元。全市国有资本经营预算收支平衡较原报告无变化。
2021年市级国有资本经营预算收入决算数为602万元，为年初预算数317万元的189.9%，同比增长93.6%。
市级国有资本经营预算收支平衡情况：本年国有资本经营预算收入602万元，上级补助收入71万元。收入合计673万元。补助下级支出71万元，调出资金602万元。支出合计673万元。收支相抵平衡。市级国有资本经营预算收支平衡较原报告无变化。
四、社会保险基金预算收支决算情况
2021年全市社会保险基金预算收入决算数为1261090万元，为年初预算数1255771万元的100.4%，同比增长15%。全市社会保险基金预算支出决算数为1164880万元，为年初预算数1154775万元的100.9%，同比增长12%。
全市社会保险基金预算收支平衡情况：本年基金保险费收入427443万元，利息收入11071万元，财政补贴收入175511万元，其他收入4493万元，转移收入8947万元，委托投资收益3730万元，上级补助收入400399万元，下级上解收入229496万元。收入合计1261090万元。本年保险待遇支出514654万元，其他支出20326万元，转移支出1218万元，购买大病保险支出14950万元，稳岗返还支出456万元，技能提升补贴支出138万元，劳动能力鉴定支出1万元，工伤保险预防费用支出30万元，补助下级支出275866万元，上解支出337241万元。支出合计1164880万元。收支相抵，全市社会保险基金本年收支结余96210万元，年末滚存结余736637万元。
全市社会保险基金预算收支平衡较原报告发生了变化，主要是根据省级通知，城乡居民养老保险委托投资收益增加1361万元。收支变化后，全市社会保险基金结余较原报告增加1361万元。
2021年市级社会保险基金预算收入决算数为533877万元，为年初预算数526671万元的101.4%，同比增长26.4%。市级社会保险基金预算支出决算数为498225万元，为年初预算数458127万元的108.8%，同比增长26%。
市级社会保险基金预算收支平衡情况：本年基金保险费收入45154万元，利息收入5032万元，财政补贴收入126005万元，其他收入3529万元，转移收入128万元，上级补助收入124533万元，下级上解收入229496万元。收入合计533877万元。本年保险待遇支出82638万元，其他支出16971万元，转移支出25万元，购买大病保险支出14950万元，工伤保险预防费用支出30万元，补助下级支出275866万元，上解支出107745万元。支出合计498225万元。收支相抵，市级社会保险基金本年收支结余35652万元，年末滚存结余343418万元。市级社会保险基金预算收支平衡较原报告无变化。
2021年，在市委、市政府的坚强领导下，全市各级财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实市四届人大四次会议有关决议和市人大常委会要求，严格执行“一法一条例”，认真落实积极的财政政策要提质增效、更可持续的要求，调整优化支出结构，加强财政资源统筹，全力保障疫情防控和经济社会发展，兜牢“三保”底线，促进财政可持续发展，各项工作取得新的进展，确保了“十四五”开好局、起好步。2022年，财政形势依然复杂严峻，面对边境疫情防控持续影响、全面落实增值税留抵退税政策导致财政收入增收难度加大等问题，我们将在市委、市政府的坚强领导下，在市人大及其常委会的依法监督下，认真贯彻此次会议精神，全力支持保障好全市经济社会发展资金需求，为完成全年财政各项目标任务而努力。
以上报告，请予审查。
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