2022年8月30日在临沧市第五届人民代表大会
常务委员会第四次会议上
临沧市财政局局长 欧再国
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
根据《中华人民共和国预算法》《云南省预算审查监督条例》的规定，受市人民政府委托，现将临沧市2022年市级财政专项预算调整方案（草案）报告如下。
一、2021年地方政府债务限额、余额情况
经市五届人大一次会议审查批准，2021年全市地方政府债务限额4737457万元，其中：一般债务限额1831036万元；专项债务限额2906421万元。全市地方政府债务余额执行数4336562万元（一般债务余额1492039万元、专项债务余额2844523万元），其中：市级债务余额2354804万元、县（区）级债务余额合计1981758万元。按照省级批复全市2021年财政决算，由于一般债务（外债）利率差额变化，一般债务（外债）余额减少210万元，变动后情况为：2021年末全市地方政府债务余额4336352万元（一般债务余额1491830万元、专项债务余额2844522万元），其中：市级债务余额2354596万元、县（区）级债务余额合计1981756万元。
二、2021年全市地方政府债务管理情况
2021年全市共获得转贷政府债券628875万元（一般债券231175万元，专项债券397700万元），其中：新增一般债券（外债）9475万元；新增专项债券391300万元；再融资一般债券221700万元；再融资专项债券6400万元。全市应付政府债券本息435109万元，其中：到期本金288900万元，应付利息146188万元，已全额偿还。债务风险可控,未发生区域性债务风险。
三、2022年地方政府债务情况
（一）2022年新增一般债务情况
省财政厅下达我市2022年新增一般债务额度9709万元（全部为新增外贷额度），额度转贷情况为：临沧边合区（纳入市级债务余额）4370万元、镇康县4944万元、沧源自治县395万元。根据外债转贷管理办法规定，外债转贷实际发生金额根据项目进展情况在外债转贷额度内据实提款，2022年市级已实际提款4370万元用于临沧边合区基础设施综合发展项目，一般债务余额增加4370万元。
（二）2022年新增专项债务情况
一是省级下达我市提前批新增专项债务额度200000万元，已纳入2022年年初预算；二是省级下达我市2022年新增地方政府专项债务额度50000万元，共4个项目，均为县（区）项目，债券已全部转贷县（区），用于产业园区基础设施、生态环保、城乡冷链物流等领域。具体为：临翔区污水处理提质增效项目15000万元，镇康县临沧边境经济合作区南伞园区农特产品进出口加工产业园基础设施及配套设施建设项目15000万元，凤庆县桃核全产业链智能物流园基础设施建设项目10000万元，云县新材料光伏产业园区基础设施建设项目10000万元。
（三）再融资债券情况
全市2022年地方政府再融资债券额度为211400万元，其中：再融资一般债券204830万元，再融资专项债券6570万元。市级地方政府再融资债券额度为45500万元，县（区）额度为165900万元。按照财政部要求，主要用于偿还新《中华人民共和国预算法》实施后发行的新增债券，以及置换存量政府债务发行的地方政府债券本金，并纳入预算管理。
（四）地方政府债务限额和余额预计情况
根据上述地方政府债务变动情况，全市地方政府债务余额增加254370万元，地方政府债务还本后余额减少23500万元。全市政府债务余额预计为4572561万元，其中：一般债务余额预计1480369万元，专项债务余额预计3092192万元，分级次为：市级债务余额预计2358226万元，县（区）级债务余额预计2214335万元。
至目前，省财政厅尚未下达我市2022年新增债务限额，待省财政厅下达后，将及时向市人大常委会报告。
四、市级财政专项预算调整方案（草案）
（一）市级一般公共预算调整情况
因债务余额调整变动需相应调整一般公共预算，具体为：年初预算市级一般公共预算收入113000万元，转移性收入2137256万元，收入合计2250256万元。本次专项调整：地方政府一般债务转贷收入增加214539万元，其中：新增一般债务（外贷）转贷收入9709万元；再融资一般债券转贷收入204830万元。调整后收入总计2464795万元。
年初预算市级一般公共预算支出411600万元，转移性支出1837916万元（补助下级支出1781516万元，上解支出50400万元，调出资金6000万元），地方政府一般债务还本支出740万元，支出合计2250256万元。本次专项调整：地方政府一般债务转贷支出增加214539万元，其中：新增一般债务（外贷）支出9709万元（市级一般公共预算城乡社区支出增加4370万元； 新增一般债券转贷支出5339万元），再融资一般债券支出204830万元（地方政府一般债务还本支出45500万元；再融资一般债券转贷支出159330万元）。调整后支出总计2464795万元。
（二）市级政府性基金预算调整情况
因债务余额调整变动需相应调整政府性基金预算，具体为：年初预算市级政府性基金预算收入98789万元，转移性收入239719万元，收入合计338508万元。本次专项调整：增加地方政府专项债务转贷收入56570万元，其中：新增专项债券转贷收入50000万元，再融资专项债券转贷收入6570万元。调整后收入合计395078万元。
年初预算市级政府性基金支出115349万元，转移性支出223159万元（地方政府专项债务转贷支出200000万元，政府性基金转移支付23159万元），支出合计338508万元。本次专项调整：地方政府专项债券转贷支出增加56570万元，其中：新增专项债券转贷支出50000万元，再融资专项债券转贷支出6570万元。调整后支出合计395078万元。
五、2022年政府债务还本付息情况
2022年全市地方政府债券到期本息395225万元，其中：到期本金234900万元，应付利息160306万元。截至2022年7月末，全市已偿还到期还本金133600万元，已偿还利息92313万元。
2022年市级地方政府债券到期本息135993万元，其中：到期本金46240万元，应付利息89746万元。截至2022年7月末，市级已偿还到期本金19750万元，已偿还利息55349万元。
2022年市、县通过政府预算安排、扶持国有企业增创效益、加强土地收益管理、盘活国有资产收入、招商引资形成新增税源等方式，逐年制定详细的年度隐性债务化解方案，积极化解债务。
六、项目库建设情况
全市经省级审核纳入推送上报财政部、国家发改委2022年新增地方政府专项债券项目344个，总投资22908700万元，债券资金需求8065800万元，其中用作资本金2283700万元，项目领域涵盖交通基础设施、农林水利、民生服务、冷链物流设施、公共卫生、产业园基础设施建设、市政基础设施建设等方面。
七、下步工作措施
（一）切实提高对防范化解地方政府债务风险的思想认识。我们将进一步提高政治站位，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，把思想和行动统一到党中央决策部署上来，增强忧患意识，提高防控能力，着力防范化解地方政府债务风险，坚决守住不发生重大金融风险的底线，保持经济持续健康发展和社会大局稳定。
（二）严格实行限额管理和预算管理。根据中央、省核定下达我市地方政府债务限额，报请市人大常委会批准，依法确定市本级和各县（区）地方政府债务限额，通过设置“天花板”，严格控制地方政府债务规模，将全市各级地方政府债务余额控制在限额范围内。
（三）健全“借用管还”全过程监管机制。加强新增专项债券收入预算管理，保障专项债券到期本息偿付。加强债券资金动态监控，建立专项债券“一周一通报、一月一预警”的监管机制，进一步加快专项债券资金使用，提高资金使用绩效。抓实抓好审计发现问题整改落实，坚决制止违法违规举债融资行为。
（四）着力防范化解债务风险。健全完善债务风险防控各项工作机制和应对措施，督促各级各部门切实履行化债主体责任，多渠道筹集化债资金，确保完成年度化债目标任务。把防范化解地方政府隐性债务风险作为重要的政治纪律和政治规矩，坚决遏制隐性债务增量，妥善处置和化解隐性债务存量。
以上报告，请予审查。
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