政府信息公开

　　监督索引号53090000400010000

　　临沧市及市本级2019年政府预算公开目录

　　第一部分 关于临沧市2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算（草案）的报告

　　第二部分 临沧市及市本级2019年政府预算表

　　一、1-1 临沧市一般公共预算收入预算表

　　二、1-2 临沧市一般公共预算支出预算表

　　三、1-3 临沧市市本级一般公共预算支出预算表

　　四、1-4 临沧市市本级一般公共预算基本支出表

　　五、1-5临沧市一般公共预算税收返还和转移支付预算表（分地区）

　　六、1-6 临沧市一般公共预算专项转移支付表（分项目）

　　七、1-7“三公”经费预算财政拨款情况统计表

　　八、1-8 临沧市政府一般债务限额和余额情况表

　　九、1-9 临沧市市本级政府一般债务限额和余额情况表

　　十、1-10 临沧市政府一般债务分地区限额表

　　十一、1-11 临沧市政府一般债务限额和余额情况表

　　十二、1-12 临沧市市本级政府一般债务限额和余额情况表

　　十三、2-1 临沧市政府性基金预算收入预算表

　　十四、2-2 临沧市政府性基金预算支出预算表

　　十五、2-3 临沧市市本级政府性基金预算支出情况表

　　十六、2-4 临沧市市本级政府性基金转移支付表

　　十七、2-5 临沧市专项债务限额和余额情况表

　　十八、2-6 临沧市市本级政府专项债务限额和余额情况表

　　十九、2-7 临沧市政府专项债务分地区限额表

　　二十、2-8 临沧市政府专项债务限额和余额情况表

　　二十一、2-9 临沧市市本级政府专项债务限额和余额情况表

　　二十二、3-1 临沧市国有资本经营收入预算表

　　二十三、3-2 临沧市国有资本经营支出预算表

　　二十四、3-3 临沧市市本级国有资本经营支出预算表

　　二十五、4-1 临沧市社会保险基金收入预算表

　　二十六、4-2 临沧市社会保险基金支出预算表

　　二十七、4-3 临沧市市本级社会保险基金支出预算表

　　二十八、5-1 重点工作情况解释说明汇总表

　　第三部分 临沧市2019年政府预算解读

　　第四部分 其他相关情况说明

　　一、临沧市2019年重点工作情况解释说明

　　二、关于临沧市本级2019年“三公”经费情况公开的说明

　　三、关于临沧市2019年市对下转移支付情况公开的说明

　　市四届人大二次会议文件（二十三）

　　关于临沧市2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算（草案）的报告（书面）

　　——2019年2月16日在临沧市第四届人民代表大会

　　第二次会议上

　　临沧市财政局

　　各位代表：

　　受市人民政府委托，现将临沧市2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算草案提请临沧市第四届人民代表大会第二次会议审查，并请市政协委员和列席人员提出意见。

　　一、2018年地方财政预算执行情况

　　2018年，在市委的领导下，在市人大及其常务委员会的法律监督、工作监督和市政协的民主监督下，全市各级财税部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中全会、中央经济工作会议精神，认真学习贯彻习近平总书记对云南工作的重要指示精神，认真学习贯彻省委十届五次全会精神和市委四届三次全会精神，主动服务和融入国家发展战略，积极适应宏观经济变化，抓重点、补短板、防风险、强投资、增动能，财政收支均完成年初目标任务，全年财政预算执行总体平稳。

　　（一）2018年预算收支情况

　　1．地方一般公共预算

　　全市地方一般公共预算收入完成441661万元，为年初预算440500万元的100.3%，同比增收41227万元，增长10.3%，其中：税收收入237129万元，占地方一般公共预算收入的53.7%，非税收入204532万元，占地方一般公共预算收入的46.3%。全市地方一般公共预算支出完成2673037万元，为年初预算2672500万元的100%，同比增支243542万元，增长10%。

　　全市地方一般公共预算收支平衡情况是：地方一般公共预算收入441661万元，上级补助收入1783329万元，地方政府新增一般债券转贷收入91700万元，地方政府置换一般债券转贷收入320500万元，上年结转18901万元，调入资金376867万元，动用预算稳定调节基金13771万元，收入总计3046729万元。全市地方一般公共预算支出2673037万元，上解支出39961万元，地方政府置换一般债券还本支出320500万元，安排预算稳定调节基金9353万元（按照有关规定，当年财力净结余9353万元全部安排补充预算稳定调节基金），支出合计3042851万元。收支相抵，年终滚存结余3878万元。结余的形成，主要是由于部分上级专款下达较晚和部分项目按工程进度拨款，当年难以形成支出，需结转的资金，2019年按规定用途继续安排使用。

　　市级地方一般公共预算收入完成85557万元，为年初预算85800万元的99.7%，同比增收7939万元，增长10.2%（其中：工业园区完成17735万元，同比增长11.5%；边合区完成2415万元，同比增长21.3%）。市级地方一般公共预算支出完成468044万元，为年初预算481000万元的97.3%，同比增支30529万元，增长7%（其中：工业园区完成21050万元，增长18%；边合区完成16009万元，增长16.4%）。市级地方一般公共预算收支未达到年初预算目标，主要原因是为进一步提升收入质量，优化支出结构。

　　市级地方一般公共预算收支平衡情况是：地方一般公共预算收入85557万元，上级补助收入1783329万元，地方政府新增一般债券转贷收入91700万元，地方政府置换一般债券转贷收入320500万元，下级上解收入47235万元，上年结转342万元，调入资金81501万元，动用预算稳定调节基金5767万元，收入总计2415931万元。市级地方一般公共预算支出468044万元，补助下级支出1542501万元，地方政府新增一般债券转贷支出41700万元，地方政府置换一般债券转贷支出202482万元，地方政府置换一般债券还本支出118018万元，上解支出39961万元，安排预算稳定调节基金3225万元（按照有关规定，当年财力净结余3225万元全部安排补充预算稳定调节基金），支出合计2415931万元。收支相抵平衡。

　　2．政府性基金预算

　　全市政府性基金预算收入完成106504万元，为年初预算88747万元的120%，同比减收33556万元，下降24%。全市政府性基金预算支出完成150277万元，为年初预算132891万元的113.1%，同比增支79869万元，增长113.4%。全市政府性基金收入大幅减少主要是全市国有土地使用权出让收入减少。全市政府性基金支出大幅增加，主要是土储、棚改等新增专项债券形成的支出大幅增加。

　　全市政府性基金预算平衡情况是：本年基金收入106504万元，上级补助收入26344万元，地方政府新增专项债券转贷收入107000万元，地方政府置换专项债券转贷收入6300万元，上年结余13190万元，收入总计259338万元。本年基金支出150277万元，调出资金89150万元，地方政府置换专项债券还本支出6300万元，支出合计245727万元。收支相抵，基金结余13611万元。结余结转的资金，2019年按规定用途继续安排使用。

　　市级政府性基金预算收入完成13181万元，为年初预算14864万元的88.7%，同比增收7193万元，增长120.1%。市级政府性基金预算支出完成90138万元，为年初预算14866万元的606.3%，同比增支86126万元，增长2146.7%。市级政府性基金收入未完成年初预算目标的原因主要是国有土地使用权出让收入减幅较大，市级政府性基金支出大幅增加，主要是土储、棚改等新增专项债券形成的支出大幅增加。

　　市级政府性基金预算平衡情况是：本年基金收入13181万元，上级补助收入26344万元，地方政府新增专项债券转贷收入107000万元，地方政府置换专项债券转贷收入6300万元，下级上解收入7500万元，上年结余4993万元，收入总计165318万元。本年基金支出90138万元，补助下级支出22682万元，地方政府新增专项债券转贷支出30000万元，地方政府置换专项债券转贷支出6300万元，调出资金10142万元，支出合计159262万元。收支相抵，基金结余6056万元。结余结转的资金，2019年按规定用途继续安排使用。

　　3．社会保险基金预算

　　全市社会保险基金预算收入完成755194万元，为年初预算734279万元的102.8%，同比减收116279万元，下降13.3 %。全市社会保险基金预算支出完成643111万元，为年初预算648685万元的99.1%，同比减支173156万元，下降21.2%。社保基金收支同比下降的主要原因是2017年进行机关事业单位养老保险资金清算，收支基数较大。

　　全市社会保险基金平衡情况是：本年基金保险费收入339517万元，利息收入8325万元，财政补贴收入175420万元，转移及其它收入2688万元，上级补助收入125217万元，下级上解收入104027万元，收入合计755194万元。本年保险待遇支出403283万元，转移支出334万元，购买大病补充保险5640万元，其它支出3754，补助下级支出125217万元，上解支出104883万元，支出合计643111万元。收支相抵，全市社会保险基金本年收支结余112083万元，年末滚存结余497028万元。

　　市级社会保险基金预算收入完成246176万元，为年初预算221691万元的111%，同比减收31900万元，下降11.5%。市级社会保险基金预算支出完成189115万元，为年初预算192579万元的98.2%，同比减支14836万元，下降7.3%。社保基金收支同比下降的主要原因是2017年进行机关事业单位养老保险资金清算，收支基数较大。

　　市级社会保险基金平衡情况是：本年基金保险费收入30335万元，利息收入3036万元，财政补贴收入108716万元，转移及其他收入62万元，上级补助收入104027万元，收入合计246176万元。本年保险待遇支出55503万元，上解上级支出856万元，补助下级支出125217万元，购买大病保险支出5640万元，转移及其它支出1899万元，支出合计189115万元。收支相抵，市级社会保险基金本年收支结余57061万元，年末滚存结余214092万元。

　　4．国有资本经营预算

　　由于县（区）国有企业实力较弱，多数属于政策性或亏损企业，暂不具备编制国有资本经营预算收入和支出的条件，2018年国有资本经营预算编制仅限市级。

　　市级国有资本经营预算收入完成223万元，为年初预算218万元的102.3%。市级国有资本经营预算支出完成163万元，为年初预算158万元的103.2%，调出资金60万元。

　　以上数据均为快报数，待省财政厅批复我市2018年财政决算后，部分数据会有所变化，届时再向市人大常务委员会报告变化情况。

　　（二）落实市人大预算决议情况

　　2018年，市人民政府及其财税部门认真落实市四届人大一次会议有关决议和市人大常务委员会要求，以强化收支为重点，认真落实减税降费政策，集中财力，调优结构，突出重点，全力以赴“保工资、保运转、保基本民生”，倾力保障脱贫攻坚和民生改善，大力支持以综合交通基础设施为重点的“五网”建设、沿边开发开放、乡村振兴、“三张牌”、城乡人居环境提升等各项重点工作，防范债务风险，深化财税改革，加强财政监管，提高资金绩效，各项工作取得新的进展。

　　1.以强化收支为核心，“三保”任务有效落实。2018以来，我市财政收支矛盾突出，受政策调整和一次性项目等因素影响，部分税源和上级专项转移支付项目减少。面对困难，全市各级各部门积极主动作为，强化征收，多方筹资，财政保障能力稳步提升。一是收入结构得到优化。狠抓财政收入征管，建立县级增收激励机制，收入组织工作中既做到应收尽收，又做到减免政策落实到位，努力降低非税收入占比，提高收入质量，全市一般公共预算收入完成 44.2亿元，非税收入占比46.3%，近年来首次实现税收占比超过50%，并实现非税占比下降5个百分点的目标。二是“保工资、保运转、保基本民生”得到保障。面对上级转移支付减少和支出需求不断增加的困难局面，进一步统筹平衡财力，优化支出时序，切实加快支出进度，严控一般性支出，合理调度资金，多渠道筹集资金，确保了工资按时足额发放，确保了行政事业单位正常运转经费需要，确保了基本民生支出及时兑现。

　　2.以脱贫攻坚为根本，民生保障更加有力。不断提高财政支出的公共性、普惠性，全年民生支出217.8亿元，占一般公共预算支出比重达81.5%。一是支持脱贫攻坚和乡村振兴。农林水支出达41.3亿元，在财力困难的情况下，涉农补贴得到优先、及时、足额兑现，农业农村基础设施持续得到改善。加大财政扶贫资金投入，仅市级就安排1.1亿元财政专项扶贫资金，全年整合财政涉农资金38.6亿元，重点投向农村基础设施建设、生产发展等方面，有力保障了全市脱贫攻坚工作开展。二是支持教育均等化发展。教育支出达49.9亿元，进一步巩固和完善城乡义务教育经费保障机制，建立学前教育生均拨款制度；多方筹资加快推进“全面改薄”及中小学校舍维修改造长效机制项目建设，推动义务教育均衡发展；继续实施边境县14年免费教育，全面落实各类资助政策。三是支持社会保障体系不断完善。社会保障和就业支出33.1亿元，社会保险待遇水平稳步提升；继续提高城乡低保保障标准和补助水平，城市低保补助月人均达到353元，农村低保补助月人均达到203元；认真落实各项创业创新财税扶持政策，实现城镇新增就业2.7万人。四是支持深化医疗卫生体制改革。医疗卫生与计划生育支出达26.2亿元，城乡居民医疗保障体系得到进一步完善，财政对城乡居民医疗保险基金补助标准达年人均490元，213万城乡居民基本医疗保险待遇得到有效保障；进一步落实政府办医责任，公立医院综合改革顺利推进；促进基本公共卫生服务均等化，基本公共卫生服务经费财政补助标准提高到年人均55元。五是支持交通基础设施建设。交通运输支出达10.5亿元，积极争取上级补助资金，切实增强财政保障能力，通过争取债券资金、PPP项目，拓宽融资渠道，为铁路、高速路为主的交通基础设施建设提供资金支持。六是支持环境保护。节能环保支出达9.9亿元，为打赢污染防治攻坚战提供了较好的支持。七是支持文化体育事业。文化体育与传媒支出达2.9亿元。继续支持国家重点公共文化服务工程，保障人民群众均等享受公共文体服务；认真落实“两馆”免费开放各项政策，进一步加大对优秀传统文化保护与传承工作的支持力度。在我市承办的省第十五届运动会、省第十一届残运会、省第十一届民运会等“五会三节”中做好经费保障，确保了各项活动取得圆满成功，获得社会各界广泛赞誉。八是切实维护边境安全、边疆稳定。争取上级边境地区转移支付4.9亿元，以道路建设、货币政策为重点突破，支持面向南亚和东南亚辐射中心建设；继续加大兴边富民投入力度，特别是加大少数民族发展扶持力度，民族团结进步示范区建设稳步推进。支持边境管控能力建设，维护边境稳定。

　　3.以规范融资为重点，稳妥化解金融风险。一是争取债券开好“前门”。建立健全项目库，采用“项目争资”的方式向上争取债券资金，全年共争取转贷债券资金54.4亿元（其中新增一般债券额度11亿元、专项债券10.7亿元、置换债券资金32.7亿元）、临沧边合区亚行基础设施建设项目贷款2.5亿美元，债券资金的到位，有效缓解我市脱贫攻坚、高速公路建设和教育卫生事业发展等方面的资金压力，切实降低了政府债务成本。二是严控债务堵好“后门”。积极稳妥推进政府债务管理，强化责任严控政府债务增量，夯实可偿债财力稳妥化解存量，建立地方政府债务管理及风险预警机制，确保不出现债务处置风险。三是以PPP项目为突破。科学测算财政承受能力，集中财力支持重点项目，夯实基础推动PPP项目库建设，严格审核入库新项目，及时做好入库项目的集中清理、整改完善。我市进入财政部PPP综合信息平台管理库项目19个，总投资827.6亿元，其中2018年新入库项目12个，总投资369.6亿元。四是强化金融服务。继续加强政银企合作，引导金融机构加大信贷投放和化解不良贷款。大力推进金融扶贫工作，创新融资担保体系建设，全市设立金融服务乡村振兴战略信贷风险补偿金0.8亿元，有效缓解“三农”担保难、融资难、融资贵的问题。规范举债行为，推进诚信体系建设，强化金融机构监管，防范化解金融风险。融资平台市场化转型步伐加快，建立覆盖市级国有投融资企业的“资金池”，平台公司主体信用评级工作稳步推进，探索长效还本付息机制。

　　4.以深化改革为动力，理财水平明显提升。一是深化财税体制改革。市人民政府制定出台了《关于清理规范重点支出同财政收支增幅或生产总值挂钩事项的实施意见》、《临沧市地方财政税收增收留用及以奖代补暂行办法》，开展县乡财政体制改革试点，破解县、乡财政收入增长瓶颈，稳固做大做强财政收入“蛋糕”。二是深入推进预算管理改革。推行全口径预算管理，积极配合开展人大预算联网监督试点工作。三是稳步推进国库集中支付改革。深化县级国库集中支付电子化管理改革，实施市本级预算单位实有资金账户动态监控，及时纠正和查处各种违规滞留财政资金行为。四是深入实施绩效管理。开展了财政专项扶贫资金、边境地区转移支付绩效评价工作，并对2018年财政扶贫项目资金实施动态绩效监控。五是积极盘活存量资金。确保财政资金安全高效运行，全年共收回财政存量资金6.5亿元，统筹用于提升城乡人居环境改造、保障性住房和棚户区改造、土地治理、农田水利设施建设等经济社会发展重点支出。六是对预决算公开进行动态监督。全市政府及部门预决算实行5日预警机制，通过财政信息一体化平台建立对财政资金下达实行10日预警机制。七是启动“阳光云财一网通”平台建设。将实现各级支持市场主体财政资金在平台上统一办理。八是规范收费项目管理。建立目录清单管理制度，认真落实收费政策。九是试编权责发生制政府财务报告制度。市本级、临翔区、镇康县建立以权责发生制政府会计核算为基础，以编制和报告政府资产负债表、收入费用表等报表为核心的权责发生制政府财务报告制度。十是深化国企国资改革。落实国有资产管理情况向人大报告制度。建立健全体制机制，加强国有资产监管。完善法人治理结构，推进国有企业负责人薪酬制度改革。积极发展混合所有制经济，组建3户混合所有制企业。推进经营性国有资产集中统一监管和清理整治党政机关办企业工作，完成脱钩划转企业10户。稳妥推进“三供一业”分离移交工作，顺利推进市属国有企业公务用车制度改革。

　　2018年全市财政运行总体平稳，各项财政改革取得新成效，较好保障了市委各项决策部署落实，但财政运行中仍然面临诸多困难和问题：一是财源建设滞后，财政收入增长放缓、质量不高，抵御经济风险能力弱；二是刚性支出规模不断加大，上级补助增量达不到预期，收支平衡难；三是预算绩效理念尚未完全深入人心，资金使用绩效重视不足；四是虽然地方政府债务风险总体可控，但区域性风险不容忽视。以上困难和问题，我们将在今后工作中采取措施加以解决。

　　二、2019年地方财政预算草案

　　2019年，是新中国成立70周年，决胜全面建成小康社会的关键之年，做好财政工作至关重要。

　　面临的机遇：一是国家“一带一路”、孟中印缅经济走廊建设，供给侧结构性改革、区域协调发展战略等调控政策深入实施，将带动我市经济回暖向好发展。二是随着以高速公路、铁路建设为主的“五网”基础设施建设提速，带动增值税，砂石料行业清理整顿工作全面开展，行业税源持续增加，预计相应税收有望保持良好增速。三是脱贫攻坚、乡村振兴等加快推进，将有利于我市进一步向上争取政策、资金支持。

　　面对的挑战：一是由于国家全面实行更大力度的减税降费政策，对我市收入增长带来较大影响。二是收入质量优化，非税收入增速有所回落。三是全市工资性支出、重点项目建设等支出需求增长迅猛，上级财力性补助增量有限，财政收支平衡压力巨大。

　　（一）预算编制思路及原则

　　指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中全会、中央经济工作会议及省委十届五次、六次全会、市委四届四次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚决做好“稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期”；坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持深化市场化改革、扩大高水平开发，更加主动服务和融入国家发展战略，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局。积极的落实减税降费政策，实质性降低企业负担；调整优化支出结构，牢固树立带头过“紧日子”的思想，打好“三大攻坚战”，培育壮大新动能，增强市场主体活力；加快建立现代财政制度，理顺上级与地方的财权事权支出责任，促进区域协调发展；建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施预算绩效管理，提高预算管理水平和政策实施效果；强化地方政府债务管理，积极防范化解地方政府隐性债务风险，促进全市经济持续健康发展。

　　基本原则：一是收入预算方面。实事求是、科学预测，与经济社会发展新情况相适应，与财政政策相衔接，充分考虑落实减税降费政策等因素影响。二是支出预算方面。统筹兼顾，着力优化结构，突出支出重点，带头过“紧日子”，严格控制和压缩一般性支出，严控预算追加，加大对重点领域和关键环节的保障力度，精准聚焦增强对经济社会发展大局的保障能力。三是财政可持续性方面。健全财政支出政策决策机制，加强重大项目财政可承受能力评估，着力清理规范过高承诺、过度保障的支出政策，做到量力而行、精打细算。四是预算绩效方面。全面实施预算绩效管理，完善预算绩效管理流程，扩大预算绩效管理范围，加强评价结果应用，努力盘活存量，用好增量，提高财政资源配置效率和使用效益。五是防控债务风险方面。有效防控财政风险，规范地方政府举债融资行为，稳妥化解地方政府隐性债务风险。

　　（二）全市及市级收支预算

　　1．地方一般公共预算

　　全市地方一般公共预算收入463800万元，比上年快报数441661万元增长5%。全市地方一般公共预算支出2806700万元（含上级专项补助收入），比上年快报数2673037万元增长5%。

　　全市地方一般公共预算收支平衡情况是：地方一般公共预算收入463800万元，上级补助收入2250000万元，地方政府新增一般债券转贷收入200万元，调入资金130022万元，上年结转3878万元，收入总计2847900万元；地方一般公共预算支出2806700万元，上解支出41200万元，支出合计2847900万元。全市财政收支平衡。

　　市级地方一般公共预算收入87000万元（其中：工业园区19000万元，边合区2600万元），比上年快报数85557万元增长1.7%，市级地方一般公共预算支出491400万元（其中：工业园区22100万元，边合区34300万元），比上年快报数468103万元增长5%。

　　市级地方一般公共预算收支平衡情况是：地方一般公共预算收入87000万元，上级补助收入2250000万元（含上级专项补助收入），地方政府新增一般债券转贷收入200万元，下级上解收入51000万元，调入资金50680万元，收入总计2438880万元。市级地方一般公共预算支出491400万元，补助下级支出1906080万元，地方政府新增一般债券转贷支出200万元，上解支出41200万元，支出合计2438880万元。市级财政收支平衡。

　　2．政府性基金预算

　　全市政府性基金预算收入89867万元，比上年快报数106504万元下降15.6%；全市政府性基金预算支出200478万元，比上年快报数150277万元增长33.4%。全市政府性基金预算收入减少的主要原因是2019年县（区）级国有土地使用权出让收入预计比上年减收。全市政府性基金预算支出增长的主要原因是预计上级补助收入较上年增加。

　　全市政府性基金预算平衡情况为：本年基金收入89867万元，上级补助收入27000万元，上年结转13611万元，地方政府新增专项债券转贷收入70000万元，收入总计200478万元。基金支出200478万元（含上级专项补助支出）。全市政府性基金收支平衡。

　　市级政府性基金预算收入25710万元，比上年快报数13181万元增长95.1%；市级政府性基金预算支出68807万元，比上年快报数90138万元降低23.7%。市级政府性基金预算收入增长的主要原因是国有土地使用权出让收支预计大幅增长，市级政府性基金预算支出降低的主要原因是已明确的市级新增专项债券规模较上年减少。

　　市级政府性基金预算平衡情况是：本年基金收入25710万元，上级补助收入27000万元，上年结转6056万元，地方政府新增专项债券转贷收入70000万元，收入总计128766万元。本年基金支出68807万元（含上级专项补助支出），补助下级支出29959万元，地方政府新增专项债券转贷支出30000万元，支出合计128766万元。市级政府性基金收支平衡。

　　3．社会保险基金预算

　　全市社会保险基金预算收入813868万元，较上年快报数755194万元增长7.8%。全市社会保险基金预算支出706898万元，较上年快报数643111万元增长9.9%。全市社保基金收支预算增长主要是因为城乡居民基本医疗保险筹资标准提高及基本养老保险待遇提标。

　　全市社会保险基金平衡情况是：本年基金保险费收入359032万元，利息收入7454万元，财政补贴收入186802万元，转移收入2101万元，委托投资收益1094万元，上级补助收入146530万元，下级上解收入110855万元，收入合计813868万元。本年保险待遇支出440001万元，转移支出341万元，购买大病补充保险7522万元，稳岗补贴503万元，工伤预防费、劳动能力鉴定、技能提升补贴等支出164万元，补助下级支出146530万元，上解支出111837万元，支出合计706898万元。收支相抵，全市社会保险基金本年收支结余106970万元，年末滚存结余593612万元。

　　市级社会保险基金预算收入259009万元，较上年快报数246176万元增长5.2%。市级社会保险基金预算支出211281万元，较上年快报数189115万元增长11.7%。市级社保基金收支预算增长主要是因为城乡居民基本医疗保险筹资标准提高及基本养老保险待遇提标。

　　市级社会保险基金平衡情况是：本年基金保险费收入32378万元，利息收入3190万元，财政补贴收入112496万元，转移收入90万元，下级上解收入110855万元，收入合计259009万元。本年保险待遇支出56205万元，转移支出32万元，工伤预防费34万元，购买大病补充保险7522万元，上解支出958万元，补助下级支出146530万元，支出合计211281万元。收支相抵，市级社会保险基金本年收支结余47728万元，年末滚存结余258808万元。

　　4．国有资本经营预算

　　虽然县（区）研究制定了国有资本经营预算试行办法，但由于县（区）国有企业实力较弱，多数属于政策性亏损企业，暂不具备编制国有资本经营预算收入和支出的条件，2019年国有资本经营预算编制仅限市级。

　　市级国有资本经营预算收入245万元，比上年快报数223万元增长9.9%，纳入国有资本经营预算实施范围的市属国有企业税后利润收取比例为30%；市级国有资本经营预算支出171万元，比上年快报数163万元增长4.9%；调入一般公共预算中统筹使用74万元。

　　按照《中华人民共和国预算法》规定，在2019年预算年度开始后和市人民代表大会批准预算之前，为确保市本级正常运转，市财政已将必须支付的基本支出提前下达到各部门。同时，为加快财政支出进度，按照要求已将省财政提前下达的转移支付及时下达各县（区）财政。

　　三、2019年财政改革发展工作重点

　　我们将紧紧围绕市委各项决策部署，在市人大及其常务委员会的监督指导下，在政协的民主监督下，严格执行“一法一条例”，认真履职，稳中求进，更加突出财政资金使用效益，为全市实现高质量跨越式发展提供有力保障和服务，以优异的成绩迎接中华人民共和国成立70周年。

　　（一）培植财源抓收入，积极主动争资金

　　一是不断加大财源培植力度。充分利用我市经济发展的三个阶段性特征，进一步扶持实体经济，把资金重点投向民营经济、创新驱动、园区建设、边境贸易、高原特色农业，坚定不移走“一县一业”产业发展之路，打好 “三张牌”，加快传统农业产业优化升级，打造高原特色农产品牌，不断推动产业聚集，把产业发展优势转化为税源增量，继续加大招商引资力度，以企业发展带动财源建设。二是深入开展收入预测和预算执行分析工作。加强对经济和财政形势的分析研判，强化序时监控和调度，加强财税银等部门协调联动，完善税费征管措施，确保依法征收、应收尽收，切实增加财政收入。三是落实积极有效财政政策。全面落实减税降费政策，加强行政事业性收费和政府性基金目录清单管理，切实减轻企业负担，深化“放管服”改革，营造良好营商环境，综合运用政策调控、资金引导、监督管理、财政服务等手段，精准支持企业发展。四是加强财政收入质量管控。着力解决非税收入占比较高问题，力争全市非税收入占地方一般公共预算收入比重下降5个百分点。五是积极主动对接和争取上级转移支付。进一步强化“规划争资、项目争资、改革争资、管理争资、绩效争资”理念，主动学习政策、掌握信息、沟通协调、优化项目，加强项目绩效管理，做好向上争取项目工作，争取上级一般公共预算补助资金达到225亿元以上，为全市实现一般公共预算支出目标提供有力支撑。

　　（二）全力以赴保“五保”，多措并举促跨越

　　一是坚持带头过“紧日子”。坚持“零基”预算，通过执行“零基”预算，严格控制和压缩一般性支出，从严安排“三公”经费预算，节约资金优先用于 “保工资、保运转、保基本民生、保偿债、保重点项目和重点工作”。二是提高保障和改善民生水平。促进教育均衡发展，巩固城乡义务教育经费保障机制，完善职业教育生均拨款制度，继续改善办学条件；进一步深化医疗卫生体制改革，加大推进健康扶贫，继续提高城乡居民基本医疗保险财政补助和个人缴费标准，提高人民健康和医疗卫生水平；不断完善社会保障制度，合理确定城乡低保保障标准和补助水平，加快推进基本养老服务业务发展。三是全力推进脱贫攻坚。整合财政涉农资金40亿元以上，市级财力安排脱贫攻坚专项资金1亿元，强化财政扶贫资金监管，做到精准投入、精准扶贫、精准脱贫。四是加快以综合交通枢纽为主的基础设施建设。积极筹集高速公路地方投入资金30亿元以上，力争达48亿元，推进大临铁路，玉临、临清等高速公路建设，确保云凤高速年内通车。做好临沧至普洱铁路、云县至南涧高速公路项目前期工作，加快推进凤庆和永德通用机场建设。争取设立基金10亿元，用于推进沧源“美丽县城”建设。五是加大对中小企业的支持力度。认真落实支持民营经济发展的各项政策，大力降低实体经济成本，继续实施好“升规升限”奖励保障，支持成长型中小企业、民营“小巨人”企业培育；建立在省补基础上实行市补一半的信贷风险补偿金制度，扩大金融机构对中小企业信贷投放量；设立2亿元中小企业贷款担保资本金，为中小企业提供贷款担保，有效化解中小企业融资难融资贵问题；以县（区）为单位建立产业发展周转金，大力支持基础产业发展。六是着力实施乡村振兴战略。统筹好乡村振兴规划经费，确保“万民干部规划家乡行动”等规划顺利实施；加大农业农村发展投入，完善农业补贴制度，确保各项涉农补贴及时兑现；找准重点，加大对农业基地建设投入，着力改善农村人居环境。七是加大污染防治投入力度。打好蓝天保卫战，加大污染防治、自然生态保护、天然林保护、退耕还林等支持力度，突出“生态美、发展美、风气美”，率先把临沧建成为最美丽的地方。八是扩大对缅开放。以“四个先行”推动“五通”，增加对口岸开放、创新便利化通关、对缅人才培养的投入，形成对外开放新高地。九是继续加大对公共安全、民族、科技、文化、体育等方面的投入。

　　（三）规范融资控举债，防范风险保稳定

　　一是切实加强地方政府债务管理。严格执行限额管理，坚决遏制隐性债务增量，妥善化解隐性债务存量，加大对违法违规举债查处问责力度。二是完善风险防范机制。不断健全地方政府债务风险评估和预警机制及政府性债务政绩综合考核问责机制，开展地方政府债务管理绩效评价，做好地方政府债务信息公开，守住不发生系统性金融风险的底线，维护政府金融信用。三是继续做好债券争取工作。利用政府债券这一合法合规手段，确保获得上级转贷新增债券30亿元，力争50亿元以上，争取再融资债券8亿元以上，积极推进专项债券管理工作，加快专项债券项目储备，做好债券发行准备工作，为全市重大项目和重点工作提供资金保障。四是拓宽融资渠道。进一步做大市国资公司结算中心运营的 “资金池”，力争资金规模达10亿元以上，切实把财税政策杠杆用活，最大限度地发挥财政资金乘数效应，为全市高质量跨越式发展提供坚强保障。

　　（四）强化监管提绩效，深化改革谋发展

　　一是全面深化财税体制改革。加快推进财政事权和支出责任划分改革工作，积极落实税收制度改革要求，全面开展县乡财政管理体制改革试点工作，充分发挥乡镇财政职能作用。二是深化预算管理改革。进一步深化部门预算改革，继续完善专项资金项目库、专项债券项目库、PPP项目库建设及管理，加强项目评审论证，提高项目入库质量。三是加强财政资金统筹使用力度。做好一般公共预算中以收定支、政府性基金预算项目的统筹使用相关工作，建立财政结余结转资金定期清理机制，不断提高资金使用效益。四是严格执行预决算公开相关规定。加大预决算公开力度，加快推进预算联网监督系统建设，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。五是全面实施预算绩效管理。将 “花钱必问效、无效必问责”的理念融入预算编制、执行和监督各个环节。建立重大项目预算审核及事前绩效评估机制，将审核与评估结果作为预算安排的重要依据。将预算绩效目标设置作为预算安排的前置条件。开展绩效运行监控，确保绩效目标实现，对预算执行情况进行绩效评价，将评价结果与以后年度预算安排挂钩，切实提高预算绩效约束力。六是强化财政资金监管。建立健全专项监督和日常监管相结合的财政监督机制，重点开展财政专项扶贫资金、重大项目建设、预算执行情况、预决算公开等方面的检查工作。维护财政资金的安全性、合规性和有效性。七是开展好政府会计制度改革、整合涉农资金长效机制、国有企业工资决定机制改革等10项重点改革工作。

　　以上报告，请予审查。

　　监督索引号53090000400010111