2023年临沧工业园区财政总决算报告
2023年以来，面对经济发展新常态，临沧工业园区财政工作在园区党工委、管委会的领导下，在市财政局的帮助和支持下，财税部门始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习党的二十大精神，认真贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神和给沧源县边境村老支书们的重要回信精神，全面落实省委十一届三次全会、市委五届三次全会精神，牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”、做到“两个维护”，坚持以完成目标任务为导向，以组织收入为中心，以提高保障能力为重点，努力克服落实增值税留抵退税、减税降费政策的减收因素，全面做好“六稳”工作，落实“六保”任务，努力提升财政工作的科学化、精细化水平，切实抓好各项工作落实，财政预算收支运行平稳。
一、2023年财政预算执行情况
（一）一般公共预算收支执行情况
一般公共预算总收入完成20111万元，完成年初预算数32830万元的61.3%，比上年增收139939万元，增长116.8%，其中：园区级一般公共预算收入完成18033万元，完成年初预算数18000万元的100.2%，比上年增收39848万元，增长182.7%；上划中央级、省级和市级税收收入完成2078万元，完成年初预算数14830万元的14%，比上年增收100091万元，增长102.1%。一般公共预算支出完成27001万元，完成年初预算27000万元的100%，同比下降5.6%。
1.园区级一般公共预算主要收入项目完成情况
⑴税收收入完成14633万元，占地方一般公共预算收入18033万元的81.1%，比上年增收41577万元，增长154.3%，其中：增值税完成7607万元，增长122.5%；企业所得税完成467万元，增长39%；个人所得税完成238万元，增长18.5%；资源税完成203万元，增长46.8%；城市维护建设税完成1116万元，下降14.9%；房产税完成437万元，下降48%；印花税完成358万元，下降54.9%；城镇土地使用税完成185万元，下降48.2%；土地增值税完成1959万元，增长40.4%；车船税完成66万元，增长53.5%；耕地占用税完成128万元，增长146.2%；契税完成1817万元，增长40.7%；环保税完成52万元，下降14.8%。
⑵非税收入完成3400万元，占地方一般公共预算收入18033万元的18.9%，比上年减收1729万元，下降33.7%，其中：专项收入933万元，增长23.6%；国有资源（资产）有偿使用收入2146万元，下降43.5%；政府住房基金收入291万元，增长7%；其他收入30万元，下降90.1%。
2．上划中央、省、市级收入完成情况
⑴上划中央级收入完成4715万元，比上年增收99309万元，增长105%，其中：增值税完成2072万元，增长102.1%；消费税完成3万元，增长50%；企业所得税完成1750万元，增长38.7%；个人所得税完成890万元，增长18.5%。
⑵上划省级收入完成-2864万元，比上年增收688万元，增长19.4%。其中：增值税完成-5535万元，增长4.1%；企业所得税完成700万元，增长38.6%；个人所得税完成356万元，增长18.7%；耕地占用税完成110万元，增长144.4%；专项收入完成1256万元，增长6.8%；其他上划省级收入完成249万元，增长27.7%。
⑶上划市级收入完成227万元，比上年增收94万元，增长70.7%。其中：耕地占用税完成128万元，增长146.2%；城市维护建设税完成2万元，增长100%；其他上划市级收入完成97万元，增长32.9%。
3．一般公共预算支出主要项目完成情况
⑴一般公共服务支出1223万元，比上年增支298万元，增长32.2%。
⑵科学技术支出988万元，比上年减支1444万元，下降59.4%。
⑶城乡社区支出10234万元，比上年增支5508万元，增长116.5%。
⑷资源勘探信息等支出4851万元，比上年减支982万元，下降16.8%。
⑸自然资源海洋气象等支出21万元，比上年减支12377万元，下降99.8%。
⑹住房保障支出9289万元，比上年增支7258万元，增长357.4%。
4．一般公共预算收支平衡情况
当年本级收入18033万元，上级补助收入6362万元，上年结余收入1439万元，政府性基金调入资金200万元，动用预算稳定调节基金2986万元，收入总计29020万元。本级支出27001万元，上解支出1630万元，安排预算稳定调节基金173万元，支出合计28804万元。收支相抵，年终结余216万元。
（二）政府性基金收支执行情况
政府性基金收入完成23537万元，完成年初预算数60437万元的38.9%，比上年增收6913万元，增长41.6%。政府性基金预算支出完成9866万元，完成年初预算数46114万元的21.4%，比上年减支2629万元，下降21%。
1．基金收入主要项目完成情况
土地出让价款收入完成4664万元，缴纳新增建设用地土地有偿使用费收入完成-356万元，城市基础设施配套费收入77万元，棚户区改造专项债券对应项目专项收入完成17972万元，其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入完成1180万元。
2.基金支出主要项目完成情况
城乡社区支出7714万元，债务付息支出2152万元。
3.政府性基金收支平衡情况
当年本级收入23537万元，上年结余3827万元，收入合计27364万元。本级支出9866万元，政府性基金预算上解上级支出121万元，调出资金200万元，债务还本支出17000万元，支出合计27187万元。收支相抵年终结余177万元。
（三）债务收支情况
地方政府债务年初余额为67000万元,本年地方政府债务还本支出17000万元，年末地方政府债务余额50000万元，具体为：棚户区改造专项债券10000万元和其他地方自行试点项目收益专项债券40000万元。
（四）财政供养人员情况
2022年底止，园区财政供养人员38人，全部为一般公共预算财政拨款开支人员的在职人员。其中：行政人员27人,非参公事业人员11人。
二、2023年园区财政主要工作情况
1.加强财政资源统筹，促进财政平稳运行可持续。一是努力培植壮大财源，拓宽财力统筹渠道。锚定收入目标，实行清单化管理、专班化运作，定期召开稳增长专题会议。坚持把向上争取资金作为重中之重，全年争取上级资金6867万元。有序推进债券项目申报，累计申请发行专项债券67000万元。二是做好留抵退税工作，根据税务部门测算，全年园区发生增值税留抵退税16087万元，地方15%部分为2413万元。三是贯彻“过紧日子”思想，积极应对财政收支平衡压力。统筹考虑事业收入、结转结余等情况，大力压减差旅费、劳务费等一般性支出，从严控制“三公”经费。
2.实施积极财政政策，全面推动三个“一号工程”落地落实。一是全力保障园区重点项目建设，加快推进重点项目要素保障。二是助推营商环境优化提升。落实落细减税降费，强化财政要素保障，推动政府采购营商环境持续优化落实。强化财政金融协同，助力实体经济融资降本增效。三是助推园区企业提能升级。通过奖补资金推动园区经济又好又快发展，支持特色产业集群发展、支持一批专、精、特、新、小巨人等重点企业。全年兑现奖补资金2916万元。
3.强化改革创新，提高财政管理精细化水平。一是深化预算一体化改革。以预算管理一体化改革和系统上线运行为契机，统一从预算编制到执行的全过程、嵌入式系统集成管理，强化预算统筹，细化预算编制和硬化预算执行。二是全面推进国库集中支付电子化管理改革，完善预算执行动态监控制度，实现财政资金全口径、全流程动态监控。三是深化国资国企改革。围绕完善管理体制、健全企业制度、规范资产管理等，持续深化国有企业改革。全力开拓融资渠道，降低融资成本。
4.夯实财政管理基础，提升财政监管服务效能。一是推动财会监督机制创新升级。组织开展财政资金监管“清源行动”活动，对2020年以来财政资金管理使用情况开展整治，重点围绕六个方面37种具体情形，及时发现问题、解决问题，以案促改、以查促治。二是促进预算绩效管理提质增效。推进预算项目绩效自评全覆盖，对所有预算安排的财政资金和部门整体支出开展绩效评价，促进绩效管理与预算管理的有机结合。三是加强和规范政府购买服务管理。开展规范政府购买服务专题学习，督促各采购单位及时整改服务采购不规范、过程管理不到位等问题，加快构建“事前审批、事中监管、事后检查”的管理闭环。
5.坚持底线思维，着力防范化解各类财政风险。一是抓实化解地方政府性债务风险。严格实施政府投资项目立项前财政承受能力和债务风险评估，进一步强化事前源头管控、事中动态监测、事后专项督导的全过程监控。二是防范“三保”风险。压实保障财政运行预算管理，科学合理安排支出规模；抓紧保障财政运行支出管理，强化库款监测预警，切实保障预算支出资金需要。
临沧工业园区财政分局
2024年9月5日
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