临工管发〔2016〕9号                     签发人：张 华

　　临沧工业园区管理委员会关于2015年财政

　　预算执行情况和2016年财政预算

　　安排计划的报告

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　　《临沧工业园区2015年财政预算执行情况和2016年财政预算安排计划》已经管委会研究通过，并已列入全市2016年财政收支计划，根据《中华人民共和国预算法》和《云南省预算审查监督条例》的规定和要求，现报告如下。

　　临沧工业园区管理委员会

　　2016年4月7日

　　临沧工业园区2015年财政预算执行情况

　　和2016年财政预算安排计划

　　临沧工业园区2015年财政预算执行情况和2016年财政预算安排计划如下：

　　一、2015年财政预算执行情况

　　2015年园区财政共组织收入21387万元，比上年减收8777万元，下降29.1%；其中：园区级收入15362万元，比上年减收3792万元，下降19.8%；上划中央、省和市级收入6025万元，比上年减收4985万元，下降45.3%。财政支出总额完成18445万元，比上年减支4618万元，下降20.2%。其中：园区级支出17608万元、上解支出623万元(预计数，实际上解数要到市上与省财政结算办理完毕才能确定）、安排预算稳定调节基金214万元。

　　（一）一般公共预算收支执行情况

　　1．一般公共预算收入完成情况

　　一般公共预算总收入完成21226万元，完成年初预算25600万元的82.9%，比上年减收1932万元，下降8.3%，其中：园区级收入完成15232万元，完成年初预算15300万元的99.6%，比上年增收1556万元，增长11.4%；上划中央、省和市级收入完成5994万元，完成年初预算10300万元的58.2%，比上年减收3488万元，下降36.8%。

　　部门组织收入完成情况:

　　国税部门组织收入2146万元，完成年初预算3100万元的69.2%，比上年减收653万元，下降23.3%。

　　地税部门组织收入13763万元，完成年初预算16000万元的86%，比上年减收375万元，下降2.7%。

　　财政组织非税收入5317万元，完成年初预算6500万元的81.8%，比上年减收904万元，下降14.58%。

　　2．一般公共预算支出完成情况

　　一般公共预算支出总额完成18314万元，比上年增支1298万元，增长7.6%，其中：园区级支出17512万元，完成年初预算19000万元的92.2%，比上年增支1017万元，增长6.2%；上解支出588万元；安排预算稳定调节基金214万元（由于园区财力不足，2015年上级专项补助资金项目支出结转516.53万元，2016年市财政局编制上报市人大审批的2015年预算执行情况，园区预算结余资金没有摆结余结转项目，摆成净结余，按照新预算法规定当年超收收入只能用于补充预算稳定调节基金）。

　　3．一般公共预算收支平衡情况

　　本年收入15232万元，上级补助收入3056万元，上年结余26万元，收入总计18314万元。园区级支出17512万元，预计上解上级支出588万元，安排预算稳定调节基金214万元，支出总计18314元。一般公共预算预算收支平衡。

　　一般公共预算收支执行未完成年初预算的原因说明：年初按照市政府关于推进实施2015年度全市重点督查经济社会发展30项指标分解任务目标要求，一般公共预算总收入安排25600万元，比上年增长10.5%，其中：园区级收入15300万元，增长11.9%；一般公共预算支出安排19000万元，比上年增长15.2%。年度执行中，一是由于宏观经济持续下行，实体经济不振，企业效益下滑，加之受落实扶持小微企业发展的相关税收优惠等政策减收的影响，企业税收急剧下降。二是受卡蒙特公司停产、鑫圆锗业公司国家取消锗产品储存收购的影响，增值税和企业所得税大幅减收，税收收入比年初计划差距较大，国税组织总收入只完成年初预算的69.2%，地税组织总收入只完成年初预算的86%。三是年初计划报批500亩城市建设用地，预计涉及部分上缴中央级和省级非税收入，由于报批工作未落实，财政组织非税收入只完成年初预算的81.8%。支出方面，年初按照全市重点督查经济社会发展30项指标分解任务目标要求，园区需向上争取项目扶持资金4674万元，才能确保完成一般公共预算支出目标任务19000万元，通过努力园区共争取上级专项补助资金3033万元，比2014年净增1293万元，但与年初计划相差1641万元。由于财力不足，致使一般公共预算支出只完成年初预算的92.2%。12月份根据园区实际，市财政局通过综合平衡将园区收支目标任务下调为：园区级一般公共预算收入14000万元，一般公共预算支出17000万元。最终，通过财税部门的共同努力，一般公共预算总收入完成21226万元，其中园区级收入完成15232万元，完成调整目标任务14000万元的108.8%，比上年增收1556万元，增长11.4%，一般公共预算支出完成17512万元，完成调整目标任务17000万元的103%，比上年增支1017万元，增长6.2%，圆满完成了市财政局调整的目标任务，收支双双实现了稳步增长。

　　（二）政府性基金预算收支执行情况

　　1．政府性基金预算收入完成情况

　　政府性基金预算收入完成161万元，完成年初预算10044万元的1.6%，比上年减收6854万元，下降97.7%，其中：园区级收入完成130万元、上划中央、省和市级收入完成31万元。

　　2．政府性基金预算支出完成情况

　　政府性基金预算支出总额完成131万元，完成年初预算8618万元的1.5%，比上年减支5916万元，下降97.8%，其中：园区级支出96万元、上解支出35万元。

　　3．政府性基金预算收支平衡情况

　　本年收入130万元，上年结余1万元，收入总计131万元。园区支出96万元，上解支出35万元，支出总计131万元。政府性基金预算收支平衡。

　　政府性基金收支执行未完成年初预算的原因说明：年初计划向通用航空产业项目供地300亩，预计征收土地出让金10510万元。因各种原因通航产业项目建设未能按计划推进，也没有新的项目落地，由于没有收入来源，年初预算安排的征地和拆迁补偿资金、兑现农户土地入股股红、缴纳2014年城市建设批次用地报批费用等基金预算支出通过预算调整调用一般公共预算资金安排。

　　（三）建设资金投入情况

　　2015年园区财政共投入相关基础设施建设资金11252万元（其中向上争取资金258万元、园区财力投入10994万元），占园区本级支出的64%，比上年减支5873万元，下降34.3%，主要投入归还银行借款等基础设施建设5397万元、建设用地报批费用4700万元、征地和拆迁补偿及兑付农户土地入股股红资金604万元、国资公司收储土地相关费用393万元、保障性住房建设158万元。

　　（四）产业发展扶持资金投入情况

　　2015年园区财政共投入产业发展扶持资金5201万元（其中向上争取资金2153万元、园区财力投入3048万元），占园区级支出的34%，比上年增支1128万元，增长30.3%，专项用于扶持中金科创园实业公司临沧科技创新园B区公共服务平台建设；鑫圆锗业公司红外热像仪整机生产线建设、磷化铟单晶及晶片生产关键技术研究、创新能力建设；广福药业公司濒危滇鸡血藤规范化种植及加工关键技术研究、GMP技术改造；南华糖业公司甘蔗轻简高效生产技术研究及应用；瀚达塑业公司PE、PPR给排水，滴灌、波纹排污塑管生产项目建设；拉法基瑞安水泥公司2000t/d熟料水泥生产线窑尾烟气脱硝；南华纸业公司造纸生产线节能改造；凌丰咖啡公司专家基层工作站建设；园区国资公司云南生物产业电子商务基地建设、专业服务能力众创空间建设;兑现2014年企业财税优惠政策资金和企业入驻园区标准厂房租金扶持等，积极支持实体经济发展，鼓励企业做大做强、做精做专。

　　（五）部门预算执行情况

　　2015年管委会机关部门经费财政拨款支出541.54万元，比上年减支608.2万元，下降52.9%；实际支出1149.46万元，比上年增支76.29万元，增长7.11%，其中：人员经费支出242万元人，比上年增支59.61万元，增长32.68%；公用经费支出907.45万元，比上年增支16.68万元，增长1.87%。财政拨款数比上年减少的主要因素是2015年园区经济责任目标绩效考核资金当年财政未安排的拨付，上年财政拨款数中含2014年园区经济责任目标绩效考核资金。实际支出数比上年增加的主要因素是2014年10月起配合养老保险改革调整工资增加人员经费支出。

　　三公经费支出情况：

　　2015年管委会机关三公经费支出42.61万元，比上年减少20.56万元，下降32.55%，其中：公务接待费支出25.51万元，比上年减少15.89万元，下降38.9%；公务用车运行和维护支出17.1万元，比上年减少4.67万元，下降21.44%；因公出国出境支出0。

　　2015年，在园区建设批次用地报批涉及的坝区耕地质量补偿费和征地管理费等非税收入的拉动下，财政收入稳步增长，有力地促进了园区各项建设工作，但财政工作中仍面临着许多困难和问题，主要是财政收支矛盾异常突出。当前，园区没有大的投资、投产项目，产业结构单一；招商引资工作难推进，没有新的税源增长点,税收增长乏力；固定资产投资增幅下降，经济增速放缓，财政收入中低速增长趋势明显；非税收入占比较高。与此同时，建设资金还本付息、建设用地报批费用、土地征收成本等刚性支出逐年增长。

　　二、2016年财政预算安排计划

　　按照2016年度全市经济社会发展的目标要求，按“收入打足，支出打紧，以收定支，收支平衡”的原则，拟建议对2016年园区财政预算作如下安排，请管委会审定。

　　（一） 一般公共预算收支计划

　　1．一般公共预算收入计划

　　一般公共预算总收入计划安排22400万元，比上年实绩增长5.5%，其中：园区级收入16000万元，增长5%；上划中央、省和市级收入6400万元，增长6.8%。

　　计划向上争取专项补助资金3200万元（按照市财政局对2016年园区收支目标任务的要求，园区在确保完成收入目标任务16000万元的基础上，需向上争取项目扶持资金3200万元，才能确保完成一般公共预算支出目标任务18600万元）。

　　部门组织收入计划：

　　国税部门组织收入计划2400万元，比上年实绩增长11.8%，其中：园区级收入1200万元，增长18.6%；上划收入1200万元，增长5.8%。

　　地税部门组织收入计划15700万元，比上年实绩增长14.1%，其中：园区级收入10500万元，增长17.9%；上划收入5200万元，增长7.1%。

　　财政组织非税收入计划4300万元，比上年实绩下降19.1%，其中：园区级收入4300万元，下降19.1%。

　　2．一般公共预算支出计划

　　一般公共预算支出总额计划安排19200万元，比上年实绩增长6.1%，其中：园区本级支出18600万元，增长6.2%；上解支出600万元。

　　具体预算支出项目计划安排如下：

　　（1）基本支出483.01万元，比上年财政拨款数增加117.78万元，增长32.2%，其中：人员经费337.38万元、公用经费145.63万元。增加因素：一是按在职人员年平均工资测算2014年10月至2016年12月份单位应缴纳20%的职工养老保险74.99万元。二是预留2016年在职人员临时工资补贴和新增调入人员及正常晋升工资等人员经费30万元。

　　（2）项目支出14537.69万元，比上年财政拨款数增加4590.18万元，增长31.4%，其中：管委会事业发展项目经费314万元；国资公司管理经费540.16万元；基础设施建设资金7818万元；保障性住房建设及管理资金200万元；标准厂房建设资金300万元；产业发展扶持资金4321.53万元；税收征管、协税护税、稽查办案等补助经费60万元；工商管理补助经费5万元；人行国库业务工作经费5万元；维稳工作经费30万元；原临沧煤炭公司离退休人员安置及公司发展专项资金100万元；消防中队训练基地建设资金200万元；园区经济责任目标绩效考核资金等684万元。

　　（3）预备费339.3万元。

　　（4）上级专项补助资金支出3200万元。

　　（5）上解支出600万元。

　　3．一般公共预算收支平衡情况

　　本年收入16000万元，计划争取上级专项补助资金3200万元，财力合计 19200万元；园区财力安排支出15400万元，上级专项补助资金支出3200万元，上解支出600万元，支出总计19200万元；预算收支平衡。

　　（二）政府性基金预算安排计划

　　根据建设局2016年工作计划：出让土地150亩，征收土地出让金6000万元，据此测算拟对政府性基金预算收支计划作如下安排：

　　1．政府性基金预算收入计划

　　政府性基金预算总收入安排5700万元（从土地出让收入中计提2%的教育资金120万元和3%的农田水利建设资金180万元纳入一般公共预算管理），其中：园区级收入4926万元，上划中央、省和市级收入774万元。

　　2．政府性基金预算支出计划

　　按“专项收入，专项支出”和“以收定支，收支平衡”的原则，根据政府性基金预算收入园区可用财力情况，结合相关项目支出需要，基金预算支出计划安排4926万元，其中：园区本级支出4884万元，上解支出42万元。具体支出项目计划安排如下：

　　（1）征地和拆迁补偿资金1839万元；

　　（2）保障性住房建设资金300万元（按土地出让收入5%计提的保障性住房建设资金收入安排）；

　　（3）征地和拆迁工作经费20万元；

　　（4）农户土地入股股红资金450万元；

　　（5）兑付股红工作经费5万元；

　　（6）建设用地报批费用1650万元；

　　（7）应缴纳历年欠缴的被征地农民养老保障资金500万元；

　　（8）云南水利建设专项资金安排支出62万元（上年计提资金结余2万元、当年计提60万元）；

　　（9）农业土地开发资金支出58万元（上年计提资金结余2万元、当年计提56万元）。

　　3．政府性基金预算收支平衡情况

　　本年本级收入4926万元，收入总计4926万元。土地出让收入安排的本级支出4884万元，上解支出42万元，支出总计4926万元。政府性基金预算收支平衡。

　　2014年以来，在园区建设用地报批涉及的坝区耕地质量补偿费和征地管理费等非税收入的有力拉动下，园区财政收入稳步增长。2016年，由于园区建设批次用地报批不涉及坝区耕地质量补偿费，同时国家已公布取消征地管理费行政性收费项目，非税收入将在2015年高增长的基础上减少近5000万元。加之联创房地产公司开发的改善性住房已基本销售完毕，园区财政增收乏力。经税务部门测算，2016年园区正常税源只有9000多万元，其中园区级收入5300多万元。按照市财政局的要求，为确保全市经济持续稳定增长，2016年园区一般公共预算收入要增长5%，达16000万元，园区本级支出要增长6.2%，达18600万元。为确保完成预算收支任务，促进园区经济持续稳定增长，2016年园区需加大融资工作力度，努力推进基础设施建设；加大招商引资工作力度，培育新的经济增长点；盘活转让部分国有资产，增加非税收入，为“十三五”规划奠定良好的财政经济基础。

　　附件：1. 临沧工业园区2015年财政预算收入执行情况表

　　2. 临沧工业园区2015年财政预算支出执行情况表

　　3. 临沧工业园区2015年财政预算收支平衡情况表

　　4. 临沧工业园区管委会机关2015年经费支出情况表

　　5. 临沧工业园区管委会机关2015年“三公”经费支出情况

　　6. 临沧工业园区2016年部门组织收入计划安排情况表

　　7. 临沧工业园区2016年一般公共预算收支计划安排情况总表

　　8. 临沧工业园区2016年一般公共预算收入计划安排情况明细表

　　9. 临沧工业园区2016年一般公共预算支出计划安排情况明细表

　　10. 临沧工业园区2016年政府性基金预算收支计划安排情况表