市审计局：

根据《云南省临沧市审计局专项审计调查报告》（临审专调报〔2024〕58号）要求，现将专项审计反馈问题整改情况报告如下。

一、扛实整改责任

为扛实专项审计调查反馈问题整改的政治责任，切实抓好专项审计调查反馈问题整改工作，推动专项审计调查反馈问题整改工作与供销综合改革发展工作双融合、双促进、双提高。制定《临沧市供销合作社联合社关于印发专项审计调查反馈问题整改方案的通知》（临供发〔2024〕24号），成立由主要领导任组长、班子成员任副组长、各科室、中心负责人任成员的专项审计调查反馈问题整改领导小组，针对审计反馈的每项问题提出具体整改措施、明确整改时限、压实整改责任到人，切实推动整改工作有序开展。

二、问题整改情况

（一）针对“2023年深化供销合作社综合改革重点工作未完成。2023年6月6日，市供销社制定下发了2023年深化供销综合改革重点任务，市供销社本级的重点任务为按期召开1次代表大会。截至本次审计时，市委已批复代表大会方案，但因人事方案未获批，市供销社未能按期召开代表大会，2023年深化综合改革重点任务未完成”项。

整改情况：基本完成整改。10月21日，市供销社向市委上报了第二届理事会和监事会领导班子组成人员候选人建议人选的请示。市委考察组于11月26日到市供销社开展第二次代表大会人选换届考察。市供销社积极向市政府分管领导、办公室请示对接，同意待市委批复人选建议后召开全市供销合作社第二次代表大会，拟在12月中下旬召开。

（二）针对“市供销社预算外支出‘三公经费’，挤占办公费29718.58元。市供销社2022年‘三公经费’预算为15000元，均为公务用车运行维护费用。审计抽查发现，市供销社实际支出2022年‘三公经费’44718.58元，预算外支出29718.58元，并列支在办公费中，其中：公务用车运行维护支出14204.58元、公务接待支出15514元”项。

整改情况：已完成整改。一是市供销社党组高度重视，在第十二次党组会议上，进一步要求严格执行“三公经费”列支规定，规范预算支出管理，据实列支各项经费。二是根据单位实际情况，科学、规范编制了2025年“三公经费”年度预算，坚决杜绝此类情况再次发生。

（三）针对“市供销资产公司对外借款本金存在损失风险300000元，损害社有资产权益23400元（借款占用费）。2015年12月，市供销资产公司使用注册资本金向凤庆县庆红茶叶专业合作社出借资金300000元，借款月占用费率6.5‰，2021年2月，经双方对账庆红茶叶2016年至2019年期间归还借款占用费83600元，经审计调查，市供销资产公司账面反映实际只收到60200元，2018年的借款占用费23400元未收到入账……”项。

整改情况：已完成整改。一是市供销社资产管理有限公司已将2018年30万元借款占用费23400元登记入账，确保账务真实、完整。二是市供销社函请区人民法院查询了被执行人名下财产，目前暂未查询到可执行财产，市供销社将依法追讨借款。

（四）针对“资产长期处于闲置状态。临沧市供销社经济发展综合服务中心由市供销社原干部学校更名，现有一宗位于临沧市临翔区太平街145号国有划拨的土地，面积2414.95平方米（3.62亩）；教学楼一幢（砖混结构），面积1100平方米，账面价值146200元。目前土地和教学楼均处于闲置状态，其中部分土地（含出口小路）共计86.48平方米被左某户侵占（目前已进入司法程序）”项。

整改情况：基本完成整改。一是2024年11月4日，市供销社分管中心的班子领导及中心负责人到临翔区人民法院与院领导就该案相关情况进行沟通。目前，该案庭审程序已全部结束，正待临翔区人民法院出具并送达法律判决文书。二是已制定出台《临沧市供销合作社联合社社有资产监督管理办法》（临供发〔2024〕20号），进一步规范和加强社有资产监督管理，确保社有资产安全和保值增值。

（五）针对“市供销资产公司重大事项决策未严格执行决策程序。市供销资产公司存在两笔对外投资事项市供销社未召开常务理事会情况，一是2018年5月，市供销社召开党组会议研究同意市供销资产公司与他人共同出资组建‘云南供销盛世茶叶有限公司’；二是2021年12月，市供销社与他人共同出资组建‘凤庆县雪山镇新联村惠农供销有限责任公司’”项。

整改情况：已完成整改。一是市供销社常务理事会按照《临沧市供销合作社联合社章程》职责划分，对市供销资产经营有限公司的重大投资事项严格进行审核把关。二是市供销资产公司今后应当在进行投资时，加强分析研判，严格执行决策程序，按流程报请市供销社研究。

（六）针对“市供销资产公司未开展实质性业务，截至2023年12月31日，市供销资产公司未开展实质性经营业务”项。

整改情况：基本完成整改。市供销社积极加大招商引资工作力度，采取“走出去”“请进来”的方式，积极与福建商会、瀚华融资等企业沟通协商，努力推动市供销社资产公司开展经营业务。

三、下步工作打算

一是有序推动对未整改完成问题的整改落实，持续跟进被侵权土地问题，根据法院判决结果做好资产回收、移交等相关手续，持续关注资产公司30万借款被执行人名下财产情况，依法依规收回借款及占用费，加大招商引资力度，推动市供销资产经营有限公司开展经营业务。二是利用整改成效，推动供销事业发展。坚持“当下治”和“长久立”相结合、“治已病”与“防未病”相统筹，建立常态化、长效化机制，着力构建“审计—整改—规范—提高”的工作闭环，坚持举一反三，不断补齐供销综合改革中的短板弱项，有效推动供销综合改革高质量发展。

                                                                     临沧市供销合作社联合社

                                                                2024年11月28日

                                                                 抄送：驻市财政局纪检监察组，社领导。