沧源自治县审计局2023年预算公开目录

第一部分 沧源自治县审计局2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 沧源自治县审计局2023年预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

沧源自治县审计局2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

沧源自治县审计局成立于1984年1月，属沧源县人民政府直属的行政执法监督部门。主要职能是：

1.主管沧源佤族自治县审计工作。负责对财政收支和法律规定属于审计监督范围的财政财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价、作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会中介机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3.向中共沧源佤族自治县审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计结果报告；受沧源佤族自治县人民政府委托向沧源佤族自治县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向沧源佤族自治县人民政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向沧源佤族自治县委、县人民政府有关部门和乡镇人民政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定权范围内作出审计决定向有关主管机关提出处理处罚的建议。县级预算执行情况和其他财政收支、县级各部门(含直属单位)预算执行、决算草案和其他财政收支情况；上级财政转移支付资金收支情况；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级公共工程项目的资金管理使用和建设运行情况；自然资源管理、污染治理和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益情况；有关社会保障基金社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支情况；国际组织和外国政府援助、贷款项目管理使用情况；法律法规规定的其他事项。

5.按照规定对县管领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计，对国有企业领导干部实施经济责任审计。

6.组织实施对财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况，财政预算管理及国有资产使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或者县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机关依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

9.配合上级审计机关实施特定项目的专项或审计调查,纠正本级审计机关违反国家和有关规定作出的审计决定。

10.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导推广信息技术在审计领域的应用。

11.依法通过适当方式组织审计县属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。

12.完成县委、县人民政府和上级审计机关交办的其他任务。

（二）机构设置情况

根据《中共沧源佤族自治县委办公室沧源佤族自治县人民政府办公室关于印发＜沧源佤族自治县审计局职能配置、内设机构和人员编制规定＞的通知》（沧办发〔2019〕111号）文件，沧源自治县审计局是县人民政府工作部门，为正科级。下设七个内设机构，包括：办公室、法规股、电子数据审计股、财政审计股、行政事业审计股、固定资产投资审计股、经济责任审计股。

所属单位1个，其中行政单位1个，分别是：

1.沧源自治县审计局（本级）

（三）重点工作概述

2023年，沧源自治县审计局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和十九届四中、五中、六中、七中全会以及中央审计委员会会议精神，深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话和对审计工作的重要指示批示精神，按照县委、县政府和市审计局安排部署，依法履行审计监督职责，扎实推进各项工作。坚持党对审计工作的领导，牢牢把握政治机关的根本定位，把习近平总书记嘱托作为根本遵循，用钉钉子精神维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展，以“三立”精神加强自身建设，锻造敢为敢闯、干事创业、堪担重任的干部队伍，在推进沧源县的发展中发挥审计监督职能作用。

二、预算单位基本情况

沧源自治县审计局编制2023年预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位0个。截至2022年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制9人，其中：行政编制9人，工勤人员编制0人，事业编制0人。在职实有14人，其中：财政全额保障14人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员4人，其中：离休0人，退休4人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年单位财务总收入4,643,129.78元，其中：一般公共预算4,123,129.78元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元，非同级财政拨款收入520,000.00元。

与上年对比单位财务总收入增加910,729.78元，增长24.40%，其中：一般公共预算较上年增加390,729.78元，增长10.47%，主要原因是工资津贴的正常增加及绩效纳入缴费基数造成各项保险缴费的正常增加；非同级财政拨款收入较上年增加520,000.00元。主要原因是进一步落实全口径预算编制，将非同级财政拨款收支纳入2023年预算编制。

（二）财政拨款收入情况

2023年单位财政拨款收入4,123,129.78元，其中:本年收入4,123,129.78元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款4,123,129.78元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比单位财政拨款收入增加390,729.78元，增长10.47%，主要原因是工资津贴的正常增加及绩效纳入缴费基数造成各项保险缴费的正常增加。

四、预算单位支出情况

2023年单位预算总支出4,643,129.78元。财政拨款安排支出4,123,129.78元，其中：基本支出3,221,129.78元，与上年对比增加390,729.78元，增长13.80%，主要原因是工资津贴的正常增加及绩效纳入缴费基数造成各项保险缴费的正常增加。项目支出902,000.00元，与上年持平，无增减变化。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-审计事务-行政运行2,479,943.91元，主要用于沧源自治县审计局局机关的基本支出。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务902,000.00元，主要用于沧源自治县审计局开展审计项目工作需要的经费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出292,901.76元，主要用于沧源自治县审计局局机关行政人员的基本养老保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗164,719.12元，主要用于沧源自治县审计局局机关行政人员的医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助48,902.99元，主要用于沧源自治县审计局局机关行政人员的公务员医疗补助缴费支出。。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出4,662.00元，主要用于沧源自治县审计局局机关行政人员的其他医疗保险缴费支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金230,000.00元，主要用于沧源自治县审计局局机关行政人员的职工住房公积金缴费支出。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目10个，政府采购预算总额562,500.00元，其中：政府采购货物预算162,500.00元、政府采购服务预算400,000.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

沧源自治县审计局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计55,000.00元，较上年减少25,300.00元，下降31.51%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

沧源自治县审计局2023年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无增减变化。

（二）公务接待费

沧源自治县审计局2023年公务接待费预算为20,000.00元，较上年减少5,000.00元，下降20.00%，国内公务接待批次计划为30次，共计计划接待160人次。

减少原因是严格落实中央八项规定精神和省委省政府过紧日子要求，进一步压减公务接待费支出。

（三）公务用车辆购置及运行维护费

沧源自治县审计局2023年公务用车购置及运行维护费为35,000.00元，较上年减少20,300.00元，下降36.71%。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平，无增减变动；公务用车运行维护费35,000.00元，较上年减少20,300.00元，下降36.71%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少的原因是严格落实中央八项规定精神和省委省政府过紧日子要求，进一步压减公务用车辆购置及运行维护费。

八、重点项目预算绩效目标情况

沧源自治县审计局重点项目为“审计业务经费”，绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2023年度审计计划设置的具体指标为：审计单位达到8个，出具审计报告数和专项审计调查报告不少于10篇，提交审计信息不少于8篇，审计提出建议18条以上，审计期间整改金额不少于60万元，开展领导干部自然资源资产离任（任中）审计项目不少于1个，审计建议采纳率高于90%，向社会公告审计结果不少于7篇。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

审计业务，是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

沧源自治县审计局2023年机关运行经费安排327,549.20元，与上年对比308,800.00元增加18,749.20元，增长6.07%，主要原因是按标准测算的公用经费的增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，沧源自治县审计局资产总额5,493,331.90元，其中，流动资产739,131.97元，固定资产4,722,543.33元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产31,656.60元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少68,068.10元，其中固定资产增加201,443.33元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产10项，账面原值20,850.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

（四）空表说明

1.沧源自治县审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。

2.沧源自治县审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。

3.沧源自治县审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。