双江自治县审计局2023年预算公开目录

第一部分 双江自治县审计局2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 双江自治县审计局2023年预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

双江自治县审计局2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

双江自治县审计局是双江县人民政府组成部门，为正科级。主要职责是：

1.主管全县审计工作。负责对财政收支和法律、法规、规章规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3.向双江县人民政府县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受双江县人民政府委托向双江县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向双江县人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果；向双江县人民政府有关部门和乡（镇）人民政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计（审计调查）下列事项，出具审计报告（专项审计调查报告），在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

（1）县级财政预算执行情况和其他财政收支，县直各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。

（2）乡（镇）人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支。

（3）使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

（4）县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

（5）县属国有企业、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

（6）县级政府部门、乡（镇）人民政府管理和其他单位受县政府及其部门委托管理的社会保障资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

（7）国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

（8）上级审计机关授权审计的事项及其他审计机关委托的审计事项。

（9）关系国计民生的资源能源、环境保护、重大建设项目资金以及其他专项资金的效益情况。

（10）法律、行政法规规定应由县审计局审计的其他事项。

5.按照规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计，对国有企业领导干部实施经济责任审计。

6.组织实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处有关重大案件。

8.对县级预算执行情况和其他财政收支情况开展监督检查。

9.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

10.依法通过适当方式组织审计县属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。

11.完成县委和县政府交办的其他任务

（二）机构设置情况

双江自治县审计局设8个内设机构，具体是：县委审计委员会办公室秘书股、办公室、法规股、财政审计股、固定资产投资审计股、经济责任审计股、农业与自然资源环境审计股、电子数据审计股。

所属单位1个，其中：行政单位1个，分别是：

1.双江自治县审计局(本级)

（三）重点工作概述

2023年，双江自治县审计局将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记关于审计工作的重要指示批示精神和习近平总书记考察云南重要讲话精神，以“三立”精神引领审计工作高质量发展，以扎实过硬的专业能力促进审计工作提质增效。立足“审计监督首先是经济监督”定位，聚焦财政财务收支真实合法效益审计主责主业，认真贯彻落实全国全省全市审计工作会议精神和县委审计委员会安排部署，围绕中心、服务大局，科学谋划审计工作，积极探索应用新的审计模式和技术方法，忠诚履行依法审计、文明审计的监督职责。聚焦全县经济社会发展大局，扎实抓好财政审计、固定资产投资审计、民生领域和财政专项审计、领导干部经济责任审计和自然资源资产责任审计等工作，严肃查处违规违纪问题，提出切实可行的审计建议，做到应审尽审、凡审必严、严肃问责，充分发挥审计监督“免疫系统”功能，为实现全县高质量跨越式发展提供审计监督保障。

二、预算单位基本情况

双江自治县审计局编制2023年预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位0个。截至2022年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制8人，其中：行政编制7人，工勤人员编制1人，事业编制0人。在职实有13人，其中：财政全额保障13人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员8人，其中：离休0人，退休8人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年单位财务总收入4,081,966.43元，其中：一般公共预算3,419,766.43元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元，非同级财政拨款收入662,200.00元。

与上年对比增加858,066.43元，增长26.62%,其中:一般公共预算较上年增加195,866.43元,增长6.08%,主要原因是人员支出增加,非同级财政拨款收入较上年增加662,200.00元,主要原因是进一步落实全口径预算编制,将单位资金的收支纳入预算编制。

（二）财政拨款收入情况

2023年单位财政拨款收入3,419,766.43元，其中:本年收入3,419,766.43元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款3,419,766.43元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比单位财政拨款收入比上年增加195,866.43元，增长6.08%，主要原因人员支出增加。

四、预算单位支出情况

2023年单位预算总支出4,081,966.43元。财政拨款安排支出3,419,766.43元，其中：基本支出2,727,566.43元，与上年对比，主要原因分析与上年对比单位财政拨款支出增加195,866.43元，增长7.74%，主要原因是人员经费支出增加；项目支出692,200.00元，与上年持平，无增减变动。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-审计事务-行政运行2,056,416.38元，主要用于我单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务692,200.00元，主要用于我单位开展审计业务工作需要的经费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出262,314.24元，主要用于我单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗149,839.34元，主要用于我单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助53,298.47元，主要用于我单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出5,698.00元，主要用于我单位医疗方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金200,000.00元，主要用于我单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目2个，政府采购预算总额57,200.00元，其中：政府采购货物预算57,200.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

双江自治县审计局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计63,659.96元，较上年减少1,640.04元，下降2.51%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

双江自治县审计局2023年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无增减变化。

（二）公务接待费

双江自治县审计局2023年公务接待费预算为24,700.00元，与上年持平,无增减变动，国内公务接待计划批次为20次，共计计划接待260人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

双江自治县审计局2023年公务用车购置及运行维护费为38,959.96元，较上年减少1,640.04元，下降4.04%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年减少0.00，下降0.00%；公务用车运行维护费38,959.96元，较上年减少1,640.04元，下降4.04%。共计购置公务用车辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少原因是严格落实中央八项规定精神和省委省政府“过紧日子”的要求，进一步公务用车购置及运行维护费的支出。

八、重点项目预算绩效目标情况

双江自治县审计局重点项目为“审计业务经费”，绩效目标为通过审计监督，维护财经秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2023年度审计计划设置的具体指标为：出具审计报告和调查报告数量13个以上，完成审计单位13个以上；审计提出建议26条;提交审计信息10篇;领导干部自然资源离任审计项目1个以上;审计促进整改落实有关问题金额1000万以上，向社会公告审计结果10个以上，审计建议采纳率95%以上。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

审计业务，是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

双江自治县审计局2023年机关运行经费安排278,229.45元，与上年对比增加8,924.45元，增长3.32%，主要原因是按标准测算的公用经费的增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，双江自治县审计局资产总额908,475.25元。其中，流动资产620,939.55元，固定资产281,982.54元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产5,553.16元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少196,252.16元，其中固定资产减少196,252.16元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

(四)空表说明

1.双江自治县审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。

2.双江自治县审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。

3.双江自治县审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。