镇康县审计局2023年预算公开目录

第一部分 镇康县审计局2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、单位“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 镇康县审计局2023年预算表

一、单位财务收支预算总表

二、单位收入预算表

三、单位支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、单位基本支出预算表

八、单位项目支出预算表

九、单位项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、单位政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、单位项目中期规划预算表

镇康县审计局2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.主管全县审计工作。

2.起草或拟定地方性法规、政府规章草案和政策并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划和年度审计计划。

3.依据《中华人民共和国审计法》和《中华人民共和国审计法实施条例》及其他规定，直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

4.按照规定对县管领导干部及依法属于镇康县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

5.组织实施对国家和省、市财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

6.依法检查审计决定执行情况，跟踪检查审计查出问题整改落实情况。协助配合有关单位查处有关重大经济案件。

7.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

8.依法通过适当方式组织审计县属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。

9.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织计算机审计。

10.承办镇康县人民政府和上级审计机关交办的其他事项。

（二）机构设置情况

镇康县审计局是镇康县人民政府组成单位，为正科级。镇康县审计委员会办公室设在镇康县审计局。镇康县审计局设7个内设机构，具体是：办公室、法规股、电子数据审计股、财政与行政事业审计股（企业与金融审计股）、固定资产投资审计股、经济责任审计股（自然资源和生态环境审计股）、农业与社会保障审计股。

所属单位2个，其中行政单位1个，分别是：

1.镇康县审计局（本级）。

事业单位1个，分别是：

1.镇康县审计局投资审计中心。

（三）重点工作概述

2023年主要工作重点是发挥审计工作的监督职能，完成上级及本级人民政府安排的各项审计工作，完成本年度的工作任务，对重大重点资金及工程进行专项监督审计。

二、预算单位基本情况

镇康县审计局编制2023年预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位1个。截至2022年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制14人，其中：行政编制10人，工勤人员编制1人，事业编制3人。在职实有16人，其中：财政全额保障16人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员2人，其中：离休0人，退休2人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年单位财务总收入4,285,806.83元，其中：一般公共预算4,285,806.83元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元，非同级财政拨款收入0.00元。

与上年对比单位财务总收入减少67,093.17元，下降1.54%，主要原因是2022年镇康县审计局有2名公务员退休，因此造成人员工资及公用经费的相应减少。

（二）财政拨款收入情况

2023年单位财政拨款收入4,285,806.83元，其中:本年收入4,285,806.83元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款4,285,806.83元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比减少了67,093.17元，下降1.54%，主要原因是2022年镇康县审计局有2名公务员退休，因此造成人员工资及公用经费的相应减少。

四、预算单位支出情况

2023年单位预算总支出4,285,806.83元。财政拨款安排支出4,285,806.83元，其中：基本支出3,398,706.83元，与上年对比减少67093.17元，下降1.54%，主要原因是人员变化引起的经费变动；项目支出887,100.00元，与上年持平，无增减变动。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-审计事务-行政运行2,190,096.33元，主要用于镇康县审计局工资福利支出、差旅费、办公费、交通补贴、交通费、会议费、工会经费、绩效目标考核奖等。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务834,070.00元，主要用于镇康县审计局审计项目经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行382,246.58元，主要用于镇康县审计局下属事业单位工资福利支出、公用经费支出等。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出293,193.60元，主要用于镇康县审计局基本养老保险缴费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出122,609.67元，主要用于镇康县审计局职工职业年金缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗139,592.71元，主要用于镇康县审计局医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗29,338.19元，主要用于下属事业单位医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助49,997.75元，主要用于镇康县审计局公务员医疗补助。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出4,662.00元，主要用于镇康县审计局职工其他医疗支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金240,000.00元，主要用于镇康县审计局职工住房公积金缴费支出。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，政府采购预算总额111,900.00元，其中：政府采购货物预算111,900.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、单位“三公”经费增减变化情况及原因说明

镇康县审计局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计31,000.00元，较上年减少700.00元，下降2.21%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

镇康县审计局2023年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无增减变化。

（二）公务接待费

镇康县审计局2023年公务接待费预算为10,000.00元，与上年持平，无增减变动，国内公务接待批次为20次，共计接待100人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

镇康县审计局2023年公务用车购置及运行维护费为21,000.00元，较上年减少700.00元，下降3.23%。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平，无增减变动；公务用车运行维护费21,000.00元，较上年减少700.00元，下降3.23%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少原因是严格落实中央八项规定精神和省委省政府过紧日子要求，进一步压减公务用车购置及运行维费。

八、重点项目预算绩效目标情况

镇康县审计局重点项目为“审计业务经费”，绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2023年度审计计划设置的具体指标为：审计单位达到20个；全年审计提出建议30条以上；审计建议采纳率达到90%以上；完成年初制定的20项审计任务并出具审计报告或专项审计报告20篇；完成年初制定的向社会出具审计公告15篇；全年提交审计信息10篇以上；完成领导干部自然资源资产离任（任中）审计项目1个;全年审计期间整改金额10万元以上。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

审计业务，是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

镇康县审计局2023年机关运行经费安排345,016.21元，与上年对比减少了增加了21,916.21元，增加了6.78%，主要原因是按照测算标准上年度未将事业人员公用经费归入镇康县审计局机关运行经费而是归入事业运行，本年度事业人员公用经费也归入镇康县审计局机关运行经费中，因此造成经费增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，镇康县审计局资产总额676,983.20元，其中，流动资产297,061.07元，固定资产379,922.13元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加147,869.53元，其中固定资产增加217,150.11元,流动资产减少69,280.58元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

（四）空表说明

1.镇康县审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。

2.镇康县审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。

3.镇康县审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算。

4.镇康县审计局无政府购买服务支出，所以政府购买服务预算表公开空表。