临沧市临翔区审计局2023年预算公开目录

第一部分 临沧市临翔区审计局2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 临沧市临翔区审计局2023年预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

临沧市临翔区审计局2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

临沧市临翔区审计局是临翔区人民政府组成部门，为正科级。主要职责是：

1.主管全区审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对区政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.参与起草财政经济及其他有关的地方性法规、政府规章草案和政策并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。

3.向中共临沧市临翔区委员会审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向区长提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受临翔区人民政府委托向临翔区人民代表大会常务委员会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区委、区人民政府有关部门和乡（镇、街道）人民政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省、市和区级有关重大政策措施贯彻落实情况；区级预算执行情况和其他财政收支，区级各部门预算执行情况、决算草案和其他财政收支；乡（镇、街道）人民政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支；中央和省、市、区级财政转移支付资金；使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；区级投资和以区级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区属国有企业和金融机构、区政府规定的区属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5.按照规定对区级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家、省、市和区财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家、省、市和区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区人民政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

9.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全区审计工作统筹，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全覆盖、权威高效的审计监督体系。

10.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域应用。

11.完成区委、区政府和上级审计机关交办的其他任务。

（二）机构设置情况

根据《中共临沧市临翔区委办公室 临沧市临翔区人民政府办公室关于印发<临沧市临翔区审计局职能配置、内设机构和人员编制规定>的通知》（临翔办字〔2019〕53号）文件，临沧市临翔区审计局下设6个内设机构，包括：办公室、法规股、财政审计股、固定资产投资审计股、经济责任审计股、电子数据审计股。

所属单位2个，其中行政单位1个，分别是：

1.临沧市临翔区审计局

事业单位1个，分别是：

1.临沧市临翔区固定资产投资审计中心

（三）重点工作概述

临沧市临翔区审计局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，全面落实习近平总书记两次考察云南重要讲话和给沧源县边境村老支书们的重要回信精神，紧紧围绕省委、市委、区委政府中心工作和上级审计机关要求，坚持党对审计工作的领导,牢牢把握政治机关的根本定位,准确把握进入新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局的工作布局和重点，以及对审计工作提出的新任务新要求，依法全面履行审计监督职责，做好常态化“经济体检”，推动宏观政策和重大决策落地见效，为临翔经济社会实现高质量发展作出积极贡献。

二、预算单位基本情况

临沧市临翔区审计局编制2023年预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位1个。截至2022年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制23人，其中：行政编制13人，工勤人员编制1人，事业编制9人。在职实有20人，其中：财政全额保障20人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员11人，其中：离休0人，退休11人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年单位财务总收入5,271,169.01元，其中：一般公共预算5,082,969.01元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元，非同级财政拨款收入188,200.00元。

与上年对比财务总收入增加668,669.01元，增长14.53%，其中：一般公共预算较上年增加480,469.01元，增长10.44%，主要原因是新增人员经费及公用经费增加；非同级财政拨款收入较上年增加188,200.00元,主要原因是进一步落实全口径预算编制，将单位资金的收支纳入预算编制增加。

（二）财政拨款收入情况

2023年单位财政拨款收入5,082,969.01元，其中:本年收入5,082,969.01元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款5,082,969.01元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比财政拨款收入增加480,469.01元，增长10.44%，主要原因是新增人员的人员经费及按标准测算的公用经费增加。

四、预算单位支出情况

2023年单位预算总支出5,271,169.01元。财政拨款安排支出5,082,969.01元，其中：基本支出3,930,869.01元，与上年对比增加499,269.01元，增长14.55%，主要原因是新增人员的人员经费及按标准测算的公用经费的增加；项目支出1,152,100.00元，与上年持平，无增减变动。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-审计事务-行政运行1,926,271.36元，主要用于审计机关行政单位的基本支出。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务1,152,100.00元，主要用于审计机关开展审计业务工作需要的经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行1,014,991.85元，主要用于审计机关附属事业单位的基本支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出341,534.57元，主要用于审计机关实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出126,696.53元，主要用于审计机关实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗123,520.25元，主要用于审计机关行政单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗74,692.80元，主要用于临翔区审计局附属事业单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助64,873.65元，主要用于审计机关公务员医疗补助支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出8,288.00元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金250,000.00元，主要用于审计机关按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目6个，政府采购预算总额57,500.00元，其中：政府采购货物预算57,500.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

临沧市临翔区审计局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计66,000.00元，较上年减少1,000.00元，下降1.49%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

临沧市临翔区审计局2023年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无增减变化。

（二）公务接待费

临沧市临翔区审计局2023年公务接待费预算为34,500.00元，较上年减少500.00元，下降1.43%，国内公务接待批次为46次，共计接待365人次。

减少原因是严格落实中央八项规定精神和省委省政府过紧日子要求，进一步压减公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

临沧市临翔区审计局2023年公务用车购置及运行维护费为31,500.00元，较上年减少500.00元，下降1.56%。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平，无增减变动；公务用车运行维护费31,500.00元，较上年减少500.00元，下降1.56%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少原因是严格落实中央八项规定精神和省委省政府过紧日子要求，进一步压减公务用车购置及运行维护费。

八、重点项目预算绩效目标情况

临沧市临翔区审计局重点项目为“审计业务经费”，绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2023年度审计计划设置的具体指标为：审计单位不少于24个，出具审计报告和专项审计调查报告数量达到24篇，审计提出建议40条以上，提交审计信息不少于10篇，审计期间整改金额不少于100.00万元，领导干部自然资源资产离任（任中）审计项目1个以上，审计建议采纳率不低于95%，向社会公告审计结果10篇以上。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

审计业务，是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

临沧市临翔区审计局2023年机关运行经费安排389,426.49元，与上年对比增加32,826.49元，增长9.21%，主要原因是在职人员增加，按定额标准测算的公用经费相应增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，临沧市临翔区审计局资产总额2,617,005.62元，其中，流动资产624,788.21元，固定资产1,955,234.48元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产36,982.93元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加649,648.01元，其中固定资产增加288,804.70元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产8项，账面原值10,310.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

（四）空表说明

1.临沧市临翔区审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。

2.临沧市临翔区审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。

3.临沧市临翔区审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。