监督索引号53090001136100801000

目录

第一部分 临沧市中医医院概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 临沧市中医医院概况

一、主要职能

（一）主要职能

临沧市中医医院（临沧市佤医医院），建于2018年1月，按照三级甲等医院标准建设，定位998张床位规模（一期设置500张床位、二期设置498张床位），建设用地130亩，建筑面积不低于10万平方米，总投资7.9亿元。是临沧市卫生健康委员会下属公益二类事业单位，加挂临沧市佤医医院牌子，实行一套班子、两块牌子管理。负责开展临床医疗、健康保健、康复急救，提供医疗、护理和保健服务,承担临床教学、培训及科研工作。对接全市各医疗机构开展中医药、佤医药和中西医结合业务建设，参与突发公共事件医疗应急处置与大型群体活动的医疗保健。

（二）2021年度重点工作任务介绍

1.健全制度，不断规范医院管理，促进业务发展。

医院开诊试运营后，参照二级甲等中医医院相关要求管理，严格按照现代医院管理要求推进工作。在医院建设与发展和疫情防控工作中，积极发挥中医药作用和优势，全面参与新冠肺炎疫情防控各项工作。积极引进人才，努力创建团结、务实、创新的干部队伍；搭建科室，为业务发展建立健全平台；不断配置设备，规范医院管理，为发展提供保障；先后组建党支部、工会、共青团等组织。

2.党建引领，健全制度，不断规范管理。

（1）发挥党建引领。年初成立医院党总支和下设3个党支部，配备行政班子，医院党总支和各党支部深入学习贯彻党的十九届五中、六中全会精神、习近平总书记考察云南重要讲话精神和给沧源县边境村老支书们的重要回信精神。按照中央、省委、市委有关要求，坚持用习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑、指导实践、推动工作，旗帜鲜明的坚持和加强党的全面领导，加强党的政治建设，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，全面落实党建和党风廉政建设责任制，紧紧围绕医院建设与发展大局，统筹推动各项工作，发挥了党组织的战斗堡垒和党员先锋模范作用。党总支、各支部扎实开展党史学习教育和清廉医院建设，推进党支部规范化管理。一是不断健全制度。按照现代医院管理制度相关要求，不断修订完善各项制度、流程、诊疗操作规范和岗位职责，制定完善了《临沧市中医医院制度汇编》上下册，不断健全各项工作预案，强化培训与制度执行的考核。二是不断规范医院管理。按照现代医院管理相关要求制定了医院章程、党组织领导下的院长负责制。涉及人才引进与选调、财务预决算、项目建设方案、设施设备采购、绩效分配方案和其他重大事项等，报请市卫生健康委审批或者转报相关部门批准后实施，严格执行项目立项、招标采购和人才公开招聘等程序。严格执行国家、省、市相关法律法规和制度要求，严格执行“三重一大”议事决策机制，涉及职工利益或建设发展的重大事项广泛征求职工意见建议，党政班子集体决策，不断加强医疗质量与安全管理，严格执行“十八项核心制度”等制度要求，每月开展综合考核，保障医疗质量与安全，不断规范医院管理，保障了医院开诊以来零纠纷、零事故。三是围绕医院中心工作，加大监督检查力度，坚决整治群众身边的腐败和作风问题。加强医院人事聘用、干部考核、设备、药品采购、财务支出等各项制度执行情况的监督检查，进一步提高制度的执行力。根据医院“三重一大”实施办法，坚持院长办公会、党总支委员会等集体决策制度，建立规范的领导干部权力运行机制，确保领导干部正确使用手中权力，从源头上预防腐败，从根本上保证医院各项工作的有序推进。五是建立完善惩防体系，开展廉政风险防控管理。成立党风廉政建设领导小组，制定党风廉政建设实施方案，与各党支部、科室签订党风廉政建设责任书，开展内部机构廉政风险防控登记和职工个人岗位100%廉政风险防控登记。认真做好廉政风险防控管理工作，积极构建权责清晰、流程规范、风险明确、措施有力、制度管用、预警及时的廉政风险防控机制。加强对重点岗位的监督管理，进一步完善内部防控机制，提高全体党员自我防范风险的积极性和主动性，不断增强党员干部的廉政风险防控能力，加强监督检查，规范权力运行。六是统筹兼顾安全生产、消防安全、综治维稳、扫黑除恶等各项工作，不断加强人防、技防和制度建设，维护医院安全稳定。2021年内医院未发生任何安全事故、偷盗等问题，干部职工无因违法、违纪收到处分处理等情况。七是民族团结进步示范医院和老年友善医院创建工作取得初步成效。12月29日临沧市创建全国民族团结进步示范市已通过省级初验，市中医医院（佤医医院）已创建成为云南省民族团结进步示范单位和临沧市民族团结进步模范集体。老年友善医院创建已在省级公示。八是自觉接受监督检查。医院组织开展了第三方审计，并接受市级审计部门全面审计，11-12月接受五届市委第一轮巡察，定期接受医保、疫情防控等各项工作的监督检查，全面落实所发现问题的整改工作，从财经纪律执行和财务管理、资产管理、招标采购、项目建设、药品、耗材采购与管理、医保、价格政策执行等方面，不断推进医院管理规范化。

（2）逐步搭建业务平台，推进人才引进与培养工作。一是逐步健全临床、医技、行政后勤等科室。已将外科拓展为2个科，神经外科业务发展较快，三、四级手术明显增加。二是扎实开展人才引进工作。在市人民政府给予医院的人才引进政策支持下积极引进人才，目前医院硕士研究生占比已达全市最高。三是加强院内人才培养。共送17人到昆医附一院、云南省中医医院、云南省第一人民医院、临沧市人民医院等进修学习。同时，积极对接省内外医学院校、三级医疗机构给予帮扶带教，年内与广东中医药大学东源门诊部签订帮扶合作协议，省内8家帮扶医院和6个知名专家工作室二级工作站，部分专家不定期到我院进行帮扶指导，省中医医院等专家驻点开展帮扶带教工作。

（3）加强医疗质量与安全管理。一是完善质控及科教体系建设，管理机制逐步建立。建立以医务科为核心，护理、感控、药事等部门参与的医疗质量管理体系，每个临床医技科室指定一名兼职质控员，参与院科两级质控管理。与大理护理职业学院、曲靖医学高等专科学校等5所医学类院校达成合作，加入了由保山中医药高等专科学校牵头组建的“云南中医药职业教育集团”。2021年共接收见习、实习、进修等人员187人（较2020年增加84人），其中见习生100人、实习生82人（8人为自主联系），进修生5人；见习生多为临沧卫生学校学生，少部分为云南中医药大学、大理大学、赣南医学院、昆明医科大学海源学院等省内外院校学生。二是积极建章立制，规范诊疗服务行为。建立医务、教学等制度、流程及规范，并定期组织培训。同时将十八项核心制度印制成册，每月按计划推进相关考核。重点开展核心制度落实情况跟踪考核，每月对科室的运行和归档病历开展督查，对存在的问题不断进行改进及补缺。三是重视学科建设，持续提升能力和水平。通过挖掘整理积极申报，医院获批了云南省第二批区域中医诊疗中心（风湿）培育单位、中西医协同协作基地—胃癌中西医协同协作项目和佤医药普查挖掘整理项目等科研项目，获得资金支持500多万元，进一步结合该学科的基础与前沿，制定了医院学科建设发展规划与实施方案，明确发展方向，确定发展重点，推进落实发展举措。

（4）重视医教研协同推进，积极服务群众健康。一是高度重视人才培养，采取“请进来、送出去以及参加远程继续医学教育”等方式培养人才。共送出住院医师规范化培训15人，送出人员到省内知名三级甲等医院进修4人，短期学习20余人。组织院级培训20余场次。积极组织全院参加远程医学教育，不断提升能力和水平。二是积极推进市级科研课题“针药结合辨证论治对精神分裂症（慢性期）的临床疗效观察”，目前已结题，正在组织论文以及科研成果的梳理与总结上报，开展佤医药挖掘整理研究工作。三是立足医院定位，着力医疗资源下沉。立足医院的功能定位，在强化自身内涵建设的同时，采取到县级中医医院协作义诊服务、管理指导、建立专家工作站等形式开展活动。截至目前共到县级中医医院以及社区开展义诊十余场次，受益百姓共1000余人次。先后在凤庆县、永德县、双江县中医医院建立了协作关系或建立唐贞力基层专家工作站。四是积极开展中医药进单位、社区宣讲及义诊服务活动，积极探索健康养老服务。制定方案细化推进中医药文化宣传及健康宣讲、义诊服务，进单位、学校、社区、广场组织活动10余场次，服务群众1000多人，进一步宣传医院和中医药文化。

（5）发挥中医药、佤医药优势，推动各项业务协调发展。医院在引进大量人才的基础上，逐步推动康复科、针灸推拿科、急诊科、内科、外科、眼科、妇科等临床科室的建设，积极争取省、市级科研教学项目，不断打造特色亮点。引进佤医药、民族医药骨干人才组建佤医药科。积极与科技部门、部分企业沟通，加快大健康产业发展，融入中医药、佤医药特色创新服务工作。与市场监管部门召开座谈会，协同配合加快全市中药产业发展。目前国家可持续发展创新议程示范区项目-佤医药挖掘整理与临床运用研究正在实施，共安排项目资金252万元，相关理论书籍编撰已完成初稿。近期牵头筹建了中国民族医药学会佤医药分会，刘宝林同志担任会长。

（6）积极发挥中医药优势，扎实开展新冠肺炎疫情防控和爱国卫生运动各项工作。面对当前新冠肺炎疫情，医院积极组建应对新冠肺炎疫情防控救治队伍20名、流调队伍6名、新冠病毒疫苗接种队伍20名（均取得市级证书）、基因扩增诊断实验室技术人员2名（均取得省临检中心证书）、新冠病毒核酸采样队伍25名。目前已派出到境外125治疗点医疗救治队伍6批共49名人员，医院主要领导带队在抗疫一线，发挥中医药优势参与医疗救治工作。

（7）同时抓实院内常态化疫情防控和援外医疗工作。一是加强制度机制建设。制定完善相关制度和应急预案，提升疫情防控应急处理能力、完善医院各项常态化疫情防控措施。二是强化学习、培训和演练。认真做好新冠肺炎疫情相关学习、培训及演练，累计组织开展院科两级新冠肺炎疫情相关培训学习70余场次，累计培训医院医务、卫生技术、后勤人员等共200余人，覆盖率100%，组织院科两级疫情应急演练7场次。疫苗接种195人次，接种率97.5%。三是积极开展支援一线疫情防控工作。参与全市及孟定疫苗接种工作（共派出15名医务人员，支援天数每人次18天）；支援镇康县开展新冠肺炎疫情防控（共派出6名医务人员，支援天数每人次34天）；参与125治疗点疫情防控医疗保障6批近60人次；保障10场各类考试考点（含学校）医疗保障及健康监测（共派出23名医务人员）。

（8）全面开展爱国卫生运动“七个专项行动”和创建国家卫生城市工作。按照创建方案和工作要求，扎实抓好院内创建准备和社区包保工作。

3.统筹推进基础设施建设，加快项目进度。

医院主院区建设项目规划用地134.85亩，总建筑面积16万平方米，投资估算11亿元，规划总床位998张。其中一期项目占地面积约73.63亩，建设规模6.89万平方米，投资估算6.91亿元，建设医技楼、外科住院楼及污水处理系统、中心供氧系统、庭院绿化等配套附属工程及医疗设备购置，项目建设周期为2021至2023年，已于2021年3月开工建设，计划2023年竣工，目前项目各项工作有序推进。一是完成整体规划设计方案并通过市区城规委办公会论证。二是一期项目落实发改委批复，正在积极申报专债资金和中央资金。三是一期建设项目用地已办理选址意见书、用地预审和划拨手续，正在推进办理土地证。四是完成环评报告批复、床位批复和医疗流程评审。五是项目已完成EPC招标、监理招标、造价咨询招标，完成地勘和初设（待评审），正在实施基坑开挖，3月24日已正式开工，同时完成供水工程施工，正在协调推进室外供电工程实施。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入临沧市中医医院2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：其他事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市中医医院2021年末实有人员编制116人。其中：事业编制116人（不含参公管理事业编制人员）；在职在编实有事业人员116人（不含参公管理事业编制人员）。

无离退休人员。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

临沧市中医医院2021年未发生政府性基金预算财政拨款收入与支出、未发生国有资本经营预算财政拨款收入与支出、未发生“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入支出,故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》、《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》无数据。若决算公开表与决算公开说明有细微差异为小数点后面保留两位小数的四舍五入形成，可忽略不计。

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市中医医院2021年度收入合计5,300.21万元，与上年对比增加1713.83万元，同比增长47.77%。其中：财政拨款收入2,282.09万元，占总收入的43.06%；与上年对比增加284.48万元，同比增长14.24%，增加的主要原因是市级人才引进政策吸引了较多的人员到本单位入职，使得人员经费增加。未发生上级补助收入；事业收入2,893.56万元，占总收入的54.59%；与上年对比增加1433.09万元，同比增长98.13%，增加的主要原因是医院进一步扩大宣传，多渠道、多形式拓展医疗业务，使得业务收入大幅增加。其他收入124.56万元，占总收入的2.35%。与上年对比减少3.73万元，同比减少2.91%，减少的主要原因是招聘签约后未到单位报到的人员比上年减少，使得违约金收入减少。

二、支出决算情况说明

临沧市中医医院2021年度支出合计6,421.28万元，与上年对比增加1894.07万元，同比增长41.84%，主要原因是根据市级人才引进政策向符合条件的人员发放人才引进奖励金，以及人员增加使得人员经费增加。其中：基本支出4,746.73万元，占总支出的73.92%；与上年对比增加3788.18万元，同比增长395.20%，主要原因是根据市级人才引进政策向符合条件的人员发放人才引进奖励金，以及人员增加使得人员经费增加。项目支出1,674.55万元，占总支出的26.08%；与上年对比减少1894.11万元，同比减少53.08%，主要原因是分院改扩建项目大部分工程已完工，需支付的工程项目款减少。本年度未发生上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障临沧市中医医院正常运转的日常支出4,746.73万元。与上年对比增加3788.18万元，同比增长395.20%。主要原因医院人才引进政策招聘较多员工入职，人员经费支出增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出2,832.36万元，占基本支出的59.67%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,914.37万元，占基本支出的40.33%。平均工资福利支出3.26万元/人/年。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障临沧市中医医院为完成特定的工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,674.55万元。与上年对比减少1894.11万元，同比减少53.08%，主要原因是分院改扩建项目大部分工程已完工，需支付的工程项目款减少。具体项目开支及开展工作情况：

1.绿色产业发展专项资金（佤医药研究项目）2021年全年支出数为77.55万元。目前项目实际完成情况为编写佤医药理论专著3本，发表佤医药论文4篇。

2.人才引进周转房租金2021年全年支出数为240万元。用于保障人才引进人员住房需求。

3.在职及人才引进人员绩效工资2021年全年支出数为399万元，本项目资金按规定均用于发放临沧市中医医院在职及人才引进人员绩效工资。

4.医疗服务与保障能力提升中央补助资金2021年全年支出数为100万元，本项目资金按规定均用于临沧市中医医院医疗服务与保障能力提升方面的支出。

5.医疗卫生发展三年行动专项资金（第一批）2021年全年支出数为10万元，本项目资金按规定用于发放优秀医疗卫生人员专项奖励。

6.医疗服务与保障能力提升中央补助资金第二批（援鄂补助资金）2021年全年支出数为1.50万元，本项目资金按规定均用于发放临沧市中医医院援鄂人员补助资金。

7.重大传染病经费2021年全年支出数为704.37万元。目前已按上级要求完成重大传染病防治工作任务。

8.医疗服务与保障能力提升中央补助资金2021年全年支出数为108万元，本项目资金按规定均用于临沧市中医医院医疗服务与保障能力提升方面的支出。

9.其他支出2021年全年发生数为34.13万元。主要用于计提专项债券利息。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市中医医院2021年度一般公共预算财政拨款支出3,814.51万元，占本年支出合计的59.4%。与上年对比增加1077.97万元，同比增加39.39%。主要原因是根据市级人才引进政策向符合条件的人员发放人才引进奖励金，以及人员增加使得人员经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.206科学技术（类）支出77.55万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.03%。主要用于佤医药普查及挖掘整理的科研项目。

2.208社会保障和就业（类）支出190.29万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.99%。其中用于：

①2080505机关事业单位基本养老保险缴费（类）支出123.98万元。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费123.98万元。

②2080506机关事业单位职业年金缴费（类）支出66.31万元。主要用于：职业年金缴费66.31万元。

3.210卫生健康（类）支出3,447.44万元，占一般公共预算财政拨款总支出的90.38%。其中用于：

①21002公立医院支出2617.37万元。

2100202中医（民族）医院（类）支出2509.37万元。主要用于医院的人员经费支出2160.84万元，一般公用经费支出8.53万元，人才引进周转房租金支出240万元，设备购置支出100万元。

2100299其他公立医院（类）支出108万元。主要用于持续深化公立医院综合改革，基层卫生信息化建设项目。

②21004公共卫生（类）支出714.37万元。

2100408基本公卫生服务(类）支出10万元。主要用于支付医疗卫生事业发展三年行动专项优秀医疗卫生人员专项奖励金。

2100409重大公共卫生服务（类）支出704.37万元。主要用于支付给云南省中医中药研究院全市治疗艾滋病中药费及各类相关支出。

③21006中医药（类）支出1.50万元。

2100601中医（民族医）药专项（类）支出1.50万元。主要用于发放援鄂人员补助。

④21011行政事业单位医疗（类）支出114.20万元。主要用于职工基本医疗保险缴费89.40万元，职业年金缴费21.66万元。

2101102事业单位医疗（类）支出89.40万元。主要用于职工基本医疗保险缴费89.40万元。

2101103公务员医疗补助（类）支出21.66万元。主要用于：职业年金缴费21.66万元。

2101199其他行政事业单位医疗（类）支出3.14万元。主要用于其他社会保障缴费3.14万元。

4.221住房保障（类）支出99.23万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.6%。其中用于：

2210201住房公积金99.23万元，主要用于：缴纳住房公积金支出99.23万元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市中医医院2021年度未编制一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算，也未发生“三公”经费支出。其中：本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件,故无因公出国境支出；未编制公务用车购置及运行费支出预算，也未发生公务用车购置及运行费支出；未编制公务接待费支出预算，也未发生公务接待费支出。主要原因是：市级财政对医院无“三公”经费拨款。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

1.因公出国（境）费

本年度本单位未发生因公出国境的情况，因此因公出国（境）费支出为零。

2.公务用车购置及运行维护费

公务用车购置费支出0万元。其中：本单位本年度未购置公务用车，因此公务用车购置支出为零。

公务用车运行维护支出0万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费

本年度本单位未发生公务接待，国内公务接待费为零。

未发生国（境）外接待，无国（境）外公务接待批次和接待人次。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市中医医院为财政补助的事业单位，故无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，临沧市中医医院资产总额17305.45万元，其中，流动资产6882.85万元，固定资产7051.72万元，在建工程1079.89万元，无形资产2290.99万元，（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加398.86万元，同比增长2.36%，主要原因是新购入医疗设备及无形资产等。其中固定资产增加1244.29万元，同比增长21.43%。主要原因是将原记入无形资产-土地使用权科目的金额调整记入固定资产-房屋及构筑物科目，以及新购入医疗设备。在建工程增加86.78万元，同比增加8.74%，主要原因是支付分院改扩建项目工程进度款。无形资产减少932.21万元，下降28.92%。主要原因是将原记入无形资产-土地使用权科目的金额调整记入固定资产-房屋及构筑物科目，以及新购入无形资产。无处置房屋建筑物。无处置车辆。无报废报损资产。无出租房屋。

三、政府采购支出情况

2021年度，本部门未发生政府采购，故无政府采购支出。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

2021年临沧市中医医院项目绩效自评金额共计6340.21万元（包含2020年结转资金及专项债券资金），共14个项目（包含2020年结转项目及专项债券项目），覆盖率为100%。财政拨付项目经费6340.21万元（包含2020年结转资金及专项债券资金），支出3172.68万元，支出率50.04% 。

（一）项目绩效目标情况：严格按照预算法要求，做好预算编制、指标安排等相关工作，切实加快支出进度，加强资金管理，提高资金使用效益。一是以绩效目标为导向，以绩效评价为抓手，以改进预算管理为目的，加强项目资金管理，充分发挥财政资金使用效益。二是将绩效目标与工作职责紧密衔接，对项目全过程跟踪问效，掌握项目资金支出进度和绩效目标的完成情况，防止项目运行与预算偏离。有针对性地研究、分析和解决财务管理中的实际问题，进一步规范财务行为，规范财政专项资金使用，提高财务管理水平。三是严格按要求开展绩效自评，对项目进行考评。四是充分运用评价结果，完善管理制度，改进管理措施，提高管理水平。

（二）绩效评价工作开展情况：根据年初项目预算合理安排项目实施，确保2021年度预算项目资金落实到位，为下年度的项目计划制定提供依据。一是项目立项与部门职责范围相符，属于部门履职所需，项目按年度工作计划和项目实施方案进行，较好地完成了年度计划，完成比较及时。二是项目顺利实施，与工作目标任务相符，保证了年初部门确定的工作目标任务圆满完成，各项工作推进有序、落实有力、行动有效。

（三）综合评价情况及评价结论：严格按相关规定执行年初预算，及时合理使用财政项目资金，严格按照规定的程序进行绩效评价，落实真实、客观、公正的要求，综合评价为良。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

2.其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

3.年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

4.年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

监督索引号53090001136100801111