目录

第一部分  临沧市中医医院概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  临沧市中医医院概况

一、主要职能

（一）主要职能

临沧市中医医院（临沧市佤医医院），建于2018年1月，按照三级甲等医院标准建设，定位1000张床位规模（一期设置500张床位、二期设置500张床位），建设用地130亩，建筑面积不低于10万平方米，总投资7.9亿元。是临沧市卫生健康委员会下属公益二类事业单位，加挂临沧市佤医医院牌子，实行一套班子、两块牌子管理。负责开展临床医疗、健康保健、康复急救，提供医疗、护理和保健服务,承担临床教学、培训及科研工作，对接全市各医疗机构开展中医药、佤医药和中西医结合业务建设，参与突发公共事件医疗应急处置与大型群体活动医疗保健。

（二）2020年度重点工作任务介绍

1.健全制度，不断规范医院管理，促进业务发展

医院开诊试运营后，参照二级甲等中医医院相关要求管理，严格按照现代医院管理要求推进工作。在医院建设与发展和疫情防控工作中，积极发挥中医药作用和优势，全面参与新冠肺炎疫情防控各项工作。积极引进人才，努力创建团结、务实、创新的干部队伍；搭建科室，为业务发展建立健全平台；不断配置设备，规范医院管理，为发展提供保障。先后组建党支部、工会、共青团等组织。

（1）党建引领，健全制度，不断规范管理。一是发挥党建引领。医院党支部自2019年3月成立以来，深入学习贯彻党的十九大精神、十九届三中、四中、五中全会精神和习近平总书记系列重要讲话精神，按照中央、省委、市委有关要求、决策和部署的工作，坚持用习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑、指导实践、推动工作，旗帜鲜明坚持和加强党的全面领导，加强党的政治建设，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，全面落实党建和党风廉政建设责任制，紧紧围绕医院建设与发展大局，统筹推动各项工作，发挥了党组织的战斗堡垒和党员先锋模范作用。1年多来，医院党支部带领全体党员发挥战斗堡垒和先锋模范作用，积极推动医院筹建和业务发展各项工作，注重高层次人才队伍引进，医院党支部现有党员38名，招聘未报到党员3名。41名党员中有硕士研究生10名；有男性20名，女性21名。党支部在带领群团组织，规范医院管理，发挥战斗堡垒和先锋模范作用等方面发挥了积极作用。二是不断健全制度。医院组建成立以来，按照现代医院管理制度相关要求，不断建立健全各项制度、流程、诊疗操作规范和岗位职责，制定了《临沧市中医医院制度汇编》上下册，不断健全各项工作预案，强化培训与制度执行的考核。三是不断规范医院管理。按现代医院管理相关要求制定了医院章程、党组织领导下的院长负责制和书记、院长沟通协调机制。涉及人才引进与选调、财务预决算、项目建设方案、设施设备采购、绩效分配方案和其他重大事项等，一律报请市卫生健康委审批或者转报相关部门批准后实施，严格执行项目立项、招标采购和人才公开招聘等程序。严格执行国家、省、市相关法律法规和制度要求，严格执行“三重一大”议事决策机制，重点事项广泛征求职工意见建议，党政班子共同决策，不断加强医疗质量与安全管理，严格执行“十八项核心制度”等制度要求，每月开展综合考核，保障医疗质量与安全，不断规范医院管理，保障了医院开诊以来零纠纷、零事故。四是围绕医院中心工作，加大监督检查力度，坚决整治群众身边腐败和作风问题。加强医院人事聘用、干部考核、设备采购、药品采购、财务支出等各项制度执行情况的监督检查，进一步提高制度的执行力。根据医院“三重一大”实施办法，医院坚持支委会、中层干部大会、党政联席会等集体决策制度，通过落实集体决策制度，建立规范的领导干部权力运行机制，确保领导干部正确使用手中权力，从源头上预防腐败，从根本保证医院各项工作的健康发展。五是建立完善惩防体系，推行廉政风险防控管理。成立党风廉政建设领导小组，制定党风廉政建设实施方案，与人事、财务、医技、康复、内科、护理、急诊、医务、药剂等科室签订党风廉政责任书、内部机构廉政风险防控登记表、个人岗位廉政风险防控登记表，制定开展岗位廉政风险防控机制实施方案。列出12个廉政风险防控点。认真做好廉政风险防控管理工作，积极构建权责清晰、流程规范、风险明确、措施有力、制度管用、预警及时的廉政风险防控机制。加强对重点岗位的监督管理，进一步完善内部防控机制，提高全体党员自我防范风险的积极性和主动性，不断增强党员干部廉政风险防控能力。把加强行风党风，防范医疗腐败作为党风廉政建设的重要内容，加强监督检查，规范权力运行。

（2）搭建业务平台，重点推进人才引进与培养工作。医院筹建以来，市委、市政府给予全方位政策和资金保障，在医院选址、建设项目、设备购置、人才引进、资金保障等全方位落实政府举办责任，现已投入财政资金5000多万元。一是按期推进基础设施建设，及时落实医院组织架构和规章制度，购置设施设备、药品耗材、办公桌椅，实施信息化建设，完善后勤保障，逐步组建临床、医技、行政后勤等科室，现已基本完成科室搭建；二是扎实开展人才引进工作。在市人民政府给予医院的人才引进政策支持下，通过选调、校园招聘、医学院校及招聘平台发布公告等方式积极招聘引进高层次和特殊紧缺岗位专业技术人才，部分补充招聘编外人员，为科室搭建、学科建设提供基本保障，目前医院通过市人民政府人才引进政策（22号文件）引进到岗63人，其中本科31人（副高1人，主治8人，初级22人），硕士研究生32人（副高1人，主治16人，初级5人）。硕士研究生占比已达全市最高。同时，注重人才培养工作，目前已送出规培15人，医院所有到岗护理人员、药剂人员等全部送市人民医院等短期轮训，积极参加省市学术会议培训；三是医院实现开诊运营。去年12月底举行开诊仪式，市委、市政府高度重视，相关领导出席开诊仪式，并邀请省内外知名专家50余人莅临指导全市中医药、民族医药工作。

（3）加强医疗质量与安全管理。一是搭建质控及科教体系，管理机制逐步建立。建立以医务科为核心，护理、感控、药事等部门参与的医疗质量管理体系，每个临床医技科室指定一名兼职质控员，参与院科两级质控管理。按月对院科两级落实医疗核心制度开展督导检查，并按月进行全院通报，持续改进质量，营造医疗护理质量管理全员有责，全院人人均为医疗护理质量安全管理的第一责任人。截至目前，已完成全院质控简报共6期。高度重视科教管理工作。建立以科教科为核心，各科室为基础，各临床医技科室配备教学秘书，定期组织开展教学科研工作。目前我院已接收云南中医药大学、保山医专、红河职业卫生学校等4所本科及大中专中医药院校实习生67人，积极开展实习生教学管理；二是积极建章立制，规范诊疗服务行为。建立医务教学等制度、流程及规范89个，并定期组织培训。十八项核心制度印制成册，每月按计划推进相关考核。重点开展核心制度落实情况跟踪考核，每月对科室的运行和归档病历开展督查，对存在的问题不断进行改进及补缺；三是重视学科建设，持续提升能力和水平。临床学科建设是医院发展的核心主题，是医院内涵建设的本质需求。结合医院目前实际，不断加大学科建设力度。半年来先后新增设了佤医药科、风湿病科、肛肠科、整形美容科等，通过挖掘整理积极申报，医院获批了云南省第二批区域中医风湿病医疗中心建设项目的培育单位，进一步结合该学科的基础与前沿，制定了医院学科建设发展规划与实施方案，明确发展方向，确定发展重点，推进落实发展举措；四是重视人才培养，抓实市级科研项目实施。高度重视人才培养，采取“请进来、送出去以及参加远程继续医学教育”等方式培养人才。共送出住院医师规范化培训1人（合计15人），送出人员到省内知名三级甲等医院进修4人，短期学习20余人。组织我院院级培训21场次，正在实施2020年三基三严技能全员培训与考核。积极组织全院参加远程医学教育，不断提升能力和水平。积极推进市级科研课题“针药结合辨证论治对精神分裂症（慢性期）的临床疗效观察”，目前已结题，正在组织论文以及科研成果的梳理与总结上报；五是立足医院定位，着力医疗资源下沉。立足市级三级中医医院的功能定位，主要功能为利用中医药技术方法和现代科学技术，提供急危重症和疑难复杂疾病的中医、中西医结合诊疗服务和中医优势病种的中医门诊诊疗服务，重点发挥在医学科学、技术创新和人才培养等方面的引领作用。在强化自身内涵建设的同时，采取到县级中医医院义诊帮扶，管理指导、建立专家工作站等形式展开活动。截至目前，共到县级中医医院以及社区开展义诊十余场次，受益百姓共700余人。先后在凤庆县、永德县中医医院建立了我院唐贞力院长的基层专家工作站。

（4）发挥中医药、佤医药优势，推动各项业务协调发展。医院在引进大量人才支撑的基础上，逐步推动康复科、针灸推拿科、急诊科、内科、外科、眼科、妇科等临床科室建设，积极争取云南省中医区域诊疗中心（风湿病），不断打造特色亮点。引进2名佤医药、民族医药骨干人才组建佤医药科，设置佤医药展览室。院长唐贞了牵头开展的佤医药研究课题荣获云南省科技进步三等奖，医药积极与科技部门、部分企业沟通加快大健康产业发展，融入中医药、佤医药特色创新服务工作；积极参与省市政协系统开展佤医药调研和全省政协系统民族医药调研大会并代表临沧市交流发言；与市场监管部门召开座谈会，协同配合加快全市中药产业发展。目前与科技部门申报的佤医药挖掘普查研究项目已获得批准并开展第一次田野调查。

（5）强化人才培养，推进新组建科室业务发展。一是针灸推拿科业务较前有明显增长，特色优势逐步显现；二是佤医药科业务逐步开展，中医药、佤医药融合发展；三是外科涉及普外、泌尿、骨伤、妇产、肛肠等专科逐步开展，科室队伍搭建完善；四是积极对接省内外医学院校、三级医疗机构等建立帮扶机制，与省内8家三甲中医医院签订帮扶合作协议，相关医院积极支持，派出专家给予帮扶指导，目前正在与广大省中医医院对接建立帮扶关系；五是搭建6个知名专家工作室二级工作站。

2．积极发挥中医药优势，扎实开展新冠肺炎疫情防控工作

医院在认真落实疫情防控中健全组织、完善方案、建立平台、强化宣传、保障物资、强化培训、重点监控等的同时，积极发挥中医药优势，牵头制定全市中医药防治指导方案并组织实施，对从湖北、武汉返乡人员、复工复产企业员工、校园师生、机关单位配送中药，为群众免费煎煮预防“大锅药”23万多袋；组建中医专家团队全程负责临沧4例确诊患者和留观人员临床中医药治疗；配合临翔区为武汉群众配送免煎中药1万袋；在企业复工复产中派出8支24名医疗队深入各县区开展疫情防控，助力经济社会发展；派出人员参与边境疫情防控；派出24名队员参与孟定患者治疗和核酸检测。在疫情防控中全体党员在思想和行动上，始终与党中央保持高度一致，把疫情防控作为当前最重大的政治任务来抓，临危不惧、迎难而上、恪尽职守，在疫情最严峻的时期，全体党员在《志愿请战书》面前纷纷请愿，签名参与疫情防控工作。以唐贞力院长为代表的党员领导干部作为专家组，亲赴新冠肺炎救治的第一线耿马县和孟定镇，投入中医药全程参与救治工作，发挥了中医药优势，部分患者治疗起到了主导治疗作用，特别是在减轻发热症状，控制病情发展，减少激素用量，减轻并发症等方面效果显著。3名同志作为援鄂医疗队员奔赴武汉参与一线救治工作。在整个疫情防控工作中，全院广大党员、干部职工在全面做好院内常态化疫情防控，加快业务发展，保障群众正常就诊的同时，全力发挥自身优势，发挥中医药在新冠肺炎防控中的优势，积极作为，彰显了临沧中医人的初心使命、责任担当，得到了党委、政府和社会群众的广泛认可。唐贞力院长被省委、省政府表彰为全省抗击新冠肺炎疫情先进个人。

3.统筹兼顾，推进基础设施建设项目工作

医院主院区建设项目规划用地134.85亩，总建筑面积13.64万平方米（不含区中医医院已建），投资估算11亿元，规划总床位998张，按照三级中医医院标准规划建设。打造具有佤医药特色的中医、民族医医院，根据项目用地落实情况和前期工作进展，项目计划分两期建设。一期项目建设周期为2021至2022年，计划2023年投入使用。目前已完成项目EPC招标，正在推进用地手续办理、监理招标、建设工程规划审批等各项工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入临沧市中医医院2020年度部门决算编报的单位为1个，其中：事业单位1个。

临沧市中医医院内设18个科室，分别是综合办、医教科（预防保健科）、护理部（感控科）、人事科、后勤保障科、财务科（医保管理科）内设科（佤医药科，风湿病科）、外一科，外二科、急诊科、康复科（针灸推拿科）、治未病科（体检科）麻醉手术科、门诊部；设医学影像科、检验科、功能科、药剂科。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市中医医院2020年末实有人员编制103人。其中：事业编制103人（不含参公管理事业编制人员）；在职在编实有事业人员103人（不含参公管理事业编制人员）。

无离退休人员。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2020年度部门决算表

（详见附件：附表1-附表9）

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市中医医院2020年度收入合计3,586.37万元。其中：财政拨款收入1,997.61万元，占总收入的55.7%；事业收入1,460.47万元，占总收入的40.72%；其他收入128.29万元，占总收入的3.58%。2020年度收入比2019年度减少10,424.99万元，减少了74.40%，增减变化主要原因：2019年度下达1亿元分院改扩建项目专项债券，2020年度无专项债券资金下达，财政拨款收入比2019年度减少8,750.78万元，减少了81.41%，2020年度事业收入比2019年度增加1105.11万元，增加310.98%。主要原因是：我院于2019年12月31日开诊，经过一年时间的运营，事业收入显著增加。2020年度其他收入比2019年度减少2779.32万元，减少95.58%。主要原因是：2019年度拨入人才引进人员奖励金，2020年无此项经费下达。

二、支出决算情况说明

临沧市中医医院2020年度支出合计4,527.21万元。其中：基本支出958.55万元，占总支出的21.17%；项目支出3,568.66万元，占总支出的78.83%；2020年度支出比2019年度减少1960.65万元，减少了30.22%，主要原因是：2019年度医院成立初期，分院改扩建项目及设备购置支出较大，2020年度分院已正式开诊运营，以上两类支出减少。其中：2020年度基本支出比2019年度增加209.35万元，增加了27.94%，主要原因是：医院人才引进政策招聘较多员工入职，人员经费支出增加。2020年度项目支出比2019年度减少了2170万元，减少37.81%。主要原因是：2019年度医院成立初期，分院改扩建项目及设备购置支出较大，2020年度分院已正式开诊运营，以上两类支出减少。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障临沧市中医医院正常运转的日常支出958.55万元。2020年度基本支出比2019年度增加209.35万元，增加了27.94%，主要原因是：医院人才引进政策招聘较多员工入职，人员经费支出增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出407.98万元，占基本支出的42.56%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费550.57万元，占基本支出的57.44%。人员经费人均支出3.85万元/人/年，日常公用经费人均支出 5.19万元/人/年。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障临沧市中医医院医疗事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,568.66万元。2020年度项目支出比2019年度减少2170万元，减少了37.81%，主要原因是：2019年度医院成立初期，分院改扩建项目及设备购置支出较大，2020年度分院已正式开诊运营，以上两类支出减少。其中用于：其他技术研究与开发支出11.4万元,中医（民族）医院618.14万元，突发公共卫生事件应急处理40万元，其他支出2899.12万元。

具体项目开支及开展工作情况:

1.206类科学技术（类）支出类，技术研究与开发支出11.40万元。佤医药普查及挖掘整理的科研项目。

2.210行政事业单位医疗（类）658.14万元。其中用于：

2100202 中医（民族）医院支出618.14万元。民族医药普查及挖掘整理的科研项目。

2100410 突发公共卫生事件应急处理支出40万元。重大公共卫生专项，包括艾滋病防治、卫生健康事业省对下转移支付卫生应急、突发公共卫生事件应急处理支出，疾病预防控制支出。

3.229其他（类）支出2899.12万元，主要用于：

2290402 其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出2476.69万元。用于项目专项债券的支出。

2299901 其他支出422.43万元。其他医师资格考试及专业技术资格考试、差旅费、各项会议培训等支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市中医医院2020年度一般公共预算财政拨款支出259.86万元，占本年支出合计的5.74%。2020年度一般公共预算财政拨款支出比2019年度减少488.53万元，减少了65.28%，主要原因是：2019年度医院成立初期，分院改扩建项目及设备购置支出较大，2020年度分院已正式开诊运营，以上两类支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.206科学技术（类）支出11.4万元，占一般公共预算财政拨款22.18%。主要用于：

2060499 其他技术研究与开发支出11.4万元，佤医药普查及挖掘整理的科研项目。

2.210类卫生健康（类）支出40万元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.82 %。主要用于：

2100410突发公共卫生事件应急处理支出40万元。医院人员经费的支出，医院职工的住房公积金缴费支出等。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市中医医院2020年度未编制一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算，也未发生“三公”经费支出。其中：本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件,故无因公出国境预算及支出；未编制公务用车购置及运行费支出预算，也未发生公务用车购置及运行费支出；未编制公务接待费支出预算，也未发生公务接待费支出。主要原因是：市级财政对医院无“三公”经费拨款。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，未发生因公出国（境）费支出、公务用车购置及运行维护费支出及公务接待费支出。具体情况如下：

1.未发生因公出国（境）费支出，本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件,故无因公出国境预算及支出。

2.未发生公务用车购置及运行维护费支出，未编制公务用车购置及运行维护费支出预算，也未发生公务用车购置及运行维护费支出。

3.未发生公务接待费支出，未编制公务接待费支出预算，也未发生公务接待费支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市中医医院2020年属事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，临沧市中医医院资产总额18680.37万元，其中，流动资产9245.08万元，固定资产5338.43万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程993.11万元，无形资产3103.75万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。2020年与2019年相比较，本年资产总额增加4369.3万元，增幅30%，其中固定资产增加2416.26万元，增幅80% ，在建工程增加494.68万元，增幅90%，无形资产增加 59.37万元，增幅2%。

国有资产占有使用情况表

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额2696.19万元，其中：政府采购服务支出2696.19万元。授予中小企业合同金额1440.79万元，占政府采购支出总额的53.44 %。年度本单位未发生货物采购和工程采购支出。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

2020年临沧市中医医院项目绩效自评金额8798.36万元，共 14个项目，覆盖率为100%。财政拨付项目经费 1789.15 万元，支出 51.4 万元，支出率 2.87 % 。

（一）项目绩效目标情况：严格按照预算法要求，做好预算编排、指标安排等相关工作，切实加快支出进度，加强资金管理，提高资金使用效益。一是以绩效目标为导向，以绩效评价为抓手，以改进预算管理为目的，加强项目资金管理，充分发挥财政资金使用效益。二是将绩效目标与工作职责紧密衔接，对项目全过程跟踪问效，掌握项目资金支出进度和纯绩效目标的完成情况，防止项目运行与预算偏离。三是严格按要求开展绩效自评，对项目进行考评。四是充分运用评价结果，完善管理制度，改进管理措施，提高管理水平。 

（二）绩效评价工作开展情况：根据年初项目预算合理安排项目实施，确保2020年度预算项目资金落实到位，为下年度的项目计划制定提供依据。一是项目立项与部门职责范围相符，属于部门履职所需，项目按年度工作计划和项目实施方案进行，较好地完成了年度计划，完成比较及时。二是项目顺利实施，与工作目标任务相符，保证了年初部门确定的工作目标任务圆满完成，在以文辅政、服务改革等方面精准发力，疫情防控工作、市中医医院建设项目前期工作、市中医医院改扩建项目、绿色产业发展专项资金（佤医药研究项目），卫生城市建设工作等各项工作推进有序、落实有力、行动有效。

（三）综合评价情况及评价结论：严格按相关规定执行年初预算，及时合理使用财政项目资金，严格按照规定的程序进行绩效评价，落实真实、客观、公正的要求，综合评价为良。

五、其他重要事项情况说明

本单位本年度未发生政府性基金收支、国有资本经营收支和财政专户收支。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

　  1.财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

　　2.其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

　　3.年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

　　4.年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

　　5.基本支出：指预算单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

　　6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。