临沧市环境监测站2019年度部门决算

　　目录

　　第一部分  临沧市环境监测站概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分  2019年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分  2019年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占有情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

　　（二）部门整体支出绩效自评报告

　　（三）部门整体支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

　　六、相关口径说明

　　第五部分  名词解释

　　第一部分  临沧市环境监测站概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　根据《中共临沧市委机构编制委员会关于印发临沧市生态环境局下属事业单位机构编制方案的通知》（临编发〔2019〕20号）执行：

　　1.承担全市大气、水体、土壤、生物、噪声等各种环境要素的质量状况监测，定期向市生态环境局和省环境监测中心站上报环境质量状况和污染动态的技术报告。

　　2.对全市污染源排放污染物的状况进行定期或不定期的监视性测定。

　　3.参加制订全市环境监测规划和计划，完成主管部门为进行环境管理所需要的各项监测任务。

　　4.负责全市环境质量评价，编制环境监测年鉴，组织编写环境质量报告书。

　　5.负责全市环境监测网络建设，组织技术交流和监测人员培训。

　　6.参加污染事件调查和环境污染纠纷的技术仲裁。

　　7.完成上级部门交办的其它工作。

　　（二）2019年度重点工作任务介绍

　　2019年度重点工作 ：

　　1.继续做好辖区内环境质量监测、污染源监督监测、重点污染源监测，污染事故仲裁监测和突发性环境污染事故应急监测，以及其他行政指令性监测等环境监测工作；

　　2.继续做好环境统计、业务考核及学习培训工作；

　　3.做好临沧市环境监测质量管理工作；

　　4.做好本市环境质量报告书 、各环境要素环境质量月报，以及 各种环境状况分析报告；

　　5.加强能力建设和业务素质学习培训，提高监测能力；

　　6.增强污染应急监测能力，做好各行业的应急监测预案，定期组织应急演练；

　　7.继续配合做好国控站点采测分离和水质自动站建设工作及其他相关事项；

　　8.做好环境监测垂改工作；

　　9.争取省级资金项目的支持，加强土壤实验室分析能力建设。

　　10.完成上级部门交办的其他任务。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入临沧市环境监测站部门2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：其他事业单位1个。单位内设办公室、监测室、技术室、仪器设备管理室，共4个科室。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　临沧市环境监测站部门2019年末实有人员编制21人。其中：事业编制21人（含参公管理事业编制0人）；事业人员21人（含参公管理事业人员0人）。

　　离退休人员２人。其中：离休0人，退休２人。

　　实有车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。

　　第二部分  2019年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分  2019年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　临沧市环境监测站部门2019年度收入合计878.11万元。其中：财政拨款收入855.66万元，占总收入的97.44%；其他收入22.45万元，占总收入的2.56%。与上年对比：收入增加406.02万元，增长86%，其中：财政拨款收入增加394万元，增长85.34%。其他收入增加12.02万元，增长115.24%。主要原因分析：2019年工资正常晋升、职称晋升等原因增加了人员支出，人员经费相应增加，另一原因是为开展土壤污染监测项目，增加了土壤污染专项资金。

　　二、支出决算情况说明

　　临沧市环境监测站部门2019年度支出合计688.17万元。其中：基本支出342.49万元，占总支出的49.77%；项目支出345.68万元，占总支出的50.23%；与上年对比支出增加了27.19万元，增长4.11%，基本支出增加58.72万元，增长20.69%，项目支出减少31.52万元，下降8.36%，主要原因分析：1、基本支出增加，2019年工资正常晋升、职称晋升等原因增加了人员支出，人员经费相应增加。2、项目支出减少，临财库发〔2019〕1号关于下达2018年省级生态环境监测网络运行经费项目结束，临财资环发〔2019〕27号关于下达中央土壤污染防治专项资金项目2019年未才下达，故此项目2019年末开工。

　　（一）基本支出情况

　　2019年度用于保障临沧市环境监测站正常运转的日常支出342.49万元。与上年对比增加58.72万元，增长20.69%，主要原因分析：1、基本支出增加，2019年工资正常晋升、职称晋升等原因增加了人员支出，人员经费相应增加。2、办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的3.07%。人均支出16.31万元/人。

　　（二）项目支出情况

　　2019年度用于保障临沧市环境监测站为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出345.68万元。与上年对比减少31.52万元，下降8.36%，主要原因分析：临财库发〔2019〕1号关于下达2018年省级生态环境监测网络运行经费项目结束，临财资环发〔2019〕27号关于下达中央土壤污染防治专项资金项目2019年未才下达，故此项目2019年末开工。

　　具体项目开支及开展工作情况：

　　1、项目开支情况：办公费5.71万元，印刷费5.64万元，手续费0.06万元，水费0.66万元，电费4.54万元，邮电费3.51万元，物业管理费8.00万元，差旅费33.04万元，维修（护）费44.52万元，培训费0.99万元，专用材料费74.08万元，劳务费32.58万元，委托业务费12.80万元，工会经费1.68万元，公务用车运行维护费15.32万元，其他交通费用0.62万元，其他商品和服务支出20.61万元（主要用于支付沧源监测站及镇康监测站监测工作经费），办公设备购置0.39专用设备购置79.22万元。

　　2、开展工作情况：

　　（1）、水环境质量监测

　　完成全市两大水系（澜沧江、怒江）9条主要河流和1个水库共10个断面的水质监测，同时完成国家地表水监测网采测分离样品的分析上报。我市共有5个国控地表水监测断面，分别为澜沧江嘎旧断面、景临桥断面、罗闸河黑箐断面、小黑江检查站断面和南汀河孟定大桥断面，全部纳入国家地表水监测网采测分离。

　　我站对国家地表水监测网采测分离样品严格按《国家地表水环境质量监测任务作业指导书（试行）》要求进行监测，确保监测数据准确、可比。并按《国家地表水环境质量监测数据修约处理规则》的要求对监测数据的修约和报送。省控断面10个，分别为：平村、双江纸厂大桥、那缅、大文、永康水文站、大岔河、邦控大桥、莽街渡大桥、和平桥、博尚水库，监测项目28项（湖、库增测叶绿素a、透明度），每月监测1次，按时报出数据3384个。

　　(2)、环境空气质量监测

　　完成临翔区城区2个国控点环境空气质量自动监测，共监测334天，空气质量指数为优的200天，良的122天、轻度污染9天、中度污染1天、重度污染0天，（该统计为监测数据为实况状态下得出）优良率占比分别为59.9%、36.5%、2.6%、0.3%、0%，监测项目有PM2.5、O3、CO、PM10、SO2、NO2  6项。7县空气质量自动监测站，共运行2614天，有效监测314-332天不等。完成了临翔区城区酸雨监测工作,监测点1个，监测项目13项，共监测 60次，上报数据780个，出现酸雨1次、pH值为5.35。我站从7月开始开展临翔区每月一次的环境空气降尘量的监测，共2个监测点，按监测方案开展质控工作，报出数据12个。

　　（3）、生态监测及其他专项监测

　　完成我市一个规模较大、具有代表性的农田灌溉区双江南等水库水质监测；监测项目为《农田灌溉水质标准》GB5084—2005表1基本控制项目除全盐量和蛔虫卵数 的14项目。我站主要完成对临沧市重点行业企业用地70地块调查信息采集工作的外部质量监督检查和技术指导工作。

　　作为临沧重点行业企业用地调查的技术支持单位，严格按照国家、省级和市级有关质控要求开展信息采集质控工作，累计完成6批次共28个地块的信息调查表的市级外审，抽查率为40%，达到市级外审占比20%的要求；市级技术组还对第三方调查机构信息采集工作分4次共23个地块的现场调查进行现场技术指导。

　　按《2019年云南省农村“千吨万人”饮用水水源地水质监测工作方案》要求，第三季度开始完成了供水人口在10000人或日供水1000吨以上的农村饮用水水源地水质监测，共5个点位（湖库3个点位），监测项目30项（湖库增测叶绿素a、透明度）），共监测2次，共报出数据312个。

　　我站全年共完成临翔区2个季度的城市功能区声环境质量监测、城市区域声环境及城市道路交通声环境监测，共 7点位，上报 3290个监测数据。

　　（4）、污染源监测

　　本年度我站对照《2019年云南省重点排污单位监测名录》，我市共有32户企业进入2019年云南省重点排污单位名录，按省、市《2019年生态监测工作方案》要求，上半年市站和耿马站完成辖区内所有排污单位的监测任务。下半年由各县区环境监测站承担监测工作任务，不具备监测能力的县区，委托第三方监测机构开展各辖区内的污染源监督性监测。

　　（5）、提升监测数据质量和工作能力

　　2019年，我单位认真组织参加全省的持证上岗考核及监测技术人员“大培训”工作，本年度共完成8人64项次包括环境空气和废气的采样、烟（粉）尘及烟气参数、固定源排气中二氧化硫、氮氧化物和环境噪声、社会生活噪声、工业企业厂界噪声、建筑施工场界噪声等监测项目的持证上岗考核；持续提高全市生态监测人员的监测技能和业务水平，保证监测数据质量。积极参加国家总站组织的实验室能力考核，顺利通过第一、二轮“土壤中铬、地表水中的化学需氧量、地表水中挥发酚”的能力考核。完成了《临沧市2018年环境质量报告书》的编写工作，并按时上报。每月向市局报送环境质量月报，让管理部门及时了解掌握环境质量状况及变化趋势。积极参加云南省第二届生态环境监测专业技术人员大比武省级赛，通过3天时间的角逐，我站成绩优异，获得综合比武团体一等奖、优秀组织奖项。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　临沧市环境监测站部门2019年度一般公共预算财政拨款支出666.18万元,占本年支出合计的96.80%。与上年对比增加15.63万元，增加2.40%。按支出性质划分：基本支出为342.49万元，比上年增加20.69%，项目支出323.68万元，比上年减少11.75%。

　　按支出经济经分类：工资福利支出322.03万元，比上年增长18.46%，商品和服支出10.51万元，比上年增长97.19%，对个人和家庭的补助支出9.96万元，比上年增长50.90%，资本性支出0万元，与上年持平。

　　主要原因分析：1、基本支出增加，2019年工资正常晋升、职称晋升等原因增加了人员支出，人员经费相应增加。2、项目支出减少，临财库发〔2019〕1号关于下达2018年省级生态环境监测网络运行经费项目结束，临财资环发〔2019〕27号关于下达中央土壤污染防治专项资金项目2019年未才下达，故此项目2019年末开工。3、对个人和家庭的补助支出比上年增加，根据《人力资源和社会保障部财政部关于2019 年调整退休人员基本养老金的通知》（人社部发〔2019〕24 号）、《云南省人力资源和社会保障厅云南省财政厅关于2019 年调整退休人员基本养老金的通知》（云人社发〔2019〕23 号）和《云南省社会保险局关于做好2019 年调整退休人员基本养老金工作的通知》（云社险发〔2019〕10 号），《临沧市社会保险局关于做好2019 年调整退休人员基本养老金工作的通知》（临社险发〔2019〕30 号）文件要求，调整退休人员基本养老金。4、资本性支出与上年持平。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.社会保障和就业（类）支出40.11万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.02%。主要用于退休人员原渠道列支退休费支出；机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　（1）.行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）支出4.96万元。占一般公共预算财政拨款总支出的0.74%。主要用于退休人员原渠道列支退休费支出。与上年持平。

　　（2）.行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）支出0.01万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.001%。主要用于退休人员原渠道列支退休费支出。与上年对比增加0.01万元，增长100%。主要原因分析: 2019年临沧市社会保险局对部分中人待遇进行清算，增加了原渠道列支退休费。

　　（3）.行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出30.16万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.53%。主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。与上年对比减少1.54万元，下降4.86%，主要原因分析：根据《云南省降低社会保险费率实施方案》降低养老保险单位缴费比例，自2019年5月1日起，城镇职工基本养老保险（包括企业职工基本养老保险和机关事业单位基本养老保险，以下简称养老保险）单位缴费比例降至16%。

　　2.卫生健康（类）支出22.57万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.39%。主要用于基本医疗保险缴费支出，公务员医疗补助缴费，行政事业单位补充医疗保险大病保险缴费支出；

　　（1）.行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出16.05万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.52%。主要用于基本医疗保险缴费支出。与上年对比增加2.05万元，增长14.64%，主要原因分析：按政策调整基本医疗保险缴费支出。

　　（2）.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）支出5.86万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.88%。主要用于公务员医疗补助缴费。与上年对比增加5.86万元，增长100%，主要原因分析：按政策调整增加公务员医疗补助经费。

　　（3）.行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）支出0.66万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.1%。主要用于：行政事业单位补充医疗保险大病保险缴费支出。与上年对比增加0.16万元，增长32%，主要原因分析按政策调整行政事业单位补充医疗保险大病保险缴费支出。

　　3.节能环保（类）支出581.09万元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.23%。主要用于保障完成2019年各项工作任务和专项业务工作的经费支出，用于保障事业人员工资支出及编制内实有在职职工公务经费；

　　（1）.环境监测与监察（款）建设项目环评审查与监督（项）支出204万元，占一般公共预算财政拨款总支出的30.62%。主要用于保障完成2019年各项工作任务和专项业务工作的经费支出。与上年对比增加204万元，增长100%，主要原因分析：2019年新增加了建设项目环评审查与监督项，加大了人员培训及监测任务。

　　（2）.污染防治（款）其他污染防治支出（项）支出21.06万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.16%。主要用于辖区内所有排污单位的监测任务。与上年对比减少3.94万元，下降15.76%，主要原因分析：项目支出减少，上半年市站和耿马站完成辖区内所有排污单位的监测任务。下半年由各县区环境监测站承担监测工作任务，不具备监测能力的县区，委托第三方监测机构开展各辖区内的污染源监督性监测。

　　（3）.污染减排（款）生态环境监测与信息（项）支出345.34万元，占一般公共预算财政拨款总支出的51.84%。主要用于保障事业人员工资支出、编制内实有在职职工公务经费以及全市环境质量状况常规性监测工作经费。与上年对比减少196.55万元，下降36.27%，主要原因分析：临财库发〔2019〕1号关于下达2018年省级生态环境监测网络运行经费项目结束，临财资环发〔2019〕27号关于下达中央土壤污染防治专项资金项目2019年未才下达，故此项目2019年末开工。

　　（4）.污染减排（款）减排专项支出（项）支出10.15万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.52%。主要用于全市污染源监视性监测和减排验收监测。与上年对比增加0.3万元，增长3.05%，主要原因分析：2018年全市污染源监视性监测和减排验收监测项目部分未完工，经费结转至2019年继续使用。

　　4.住房保障（类）支出22.40万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.36%。主要用于按照国家有关政策为职工缴纳住房公积金的支出；

　　（1）.住房改革支出（款）住房公积金（项）22.40万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.36%。主要用于按照国家有关政策为职工缴纳住房公积金的支出。与上年对比增加2.17万元，增长10.73%，主要原因分析：2019年住房公积金缴存基数调整，相应支出增加。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　临沧市环境监测站2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为11万元，支出决算为17.66万元，完成预算的160.54%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为10万元，完成预算的176.6%；公务接待费支出决算为1万元，完成预算的0.0003%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数，主要原因是2019年监测任务加大，需完成全市的污染源企业、污水处理厂、土壤普查采样、常规地表水、饮用水取样，需要加大车辆运行经费。临沧市环境监测工作任务重，工作量大，全市除耿马县环境监测站能在辖区开展部分常规性工作，其他7县（区）均没有任何监测能力。临沧市环境监测站车辆使用频率高，使用年限长，运行公里数多，两辆监测车辆行驶里程都接近30万公里。在没有补充、更新车辆的情况下，不得不超负荷使用车辆，为保证完成全市例行性环境监测工作和保障出行人员安全，迫使经常性维修，导致车辆运行及维护支出超出预算。

　　2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年增加0.62万元，增长3.64%。其中：因公出国（境）费支出决算 0万元，与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算增加1.26万元，增长7.68%；公务接待费支出决算减少0.61万元，下降95.31%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是2019年监测任务加大，需完成全市的污染源企业、污水处理厂、土壤普查采样、常规地表水、饮用水取样，需要加大车辆运行经费。临沧市环境监测工作任务重，工作量大，全市除耿马县环境监测站能在辖区开展部分常规性工作，其他7县（区）均没有任何监测能力。临沧市环境监测站车辆使用频率高，使用年限长，运行公里数多，两辆监测车辆行驶里程都接近30万公里。在没有补充、更新车辆的情况下，不得不超负荷使用车辆，为保证完成全市例行性环境监测工作和保障出行人员安全，迫使经常性维修，导致车辆运行及维护支出超出预算。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出17.66万元，占99.83%，比上年增长1.26万元，增长7.68%；公务接待费支出0.03万元，占0.17%，比上年减少0.61万元，下降95.31%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出17.66万元。其中：

　　公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出17.66万元，开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于环境监测所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

　　3.公务接待费支出0.03万元。其中：

　　国内接待费支出0.03万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次5人（其中：外事接待人次0人）。主要用于环境监测相关工作，产生的接待批次及人次等发生的接待支出。

　　国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　临沧市环境监测站是事业单位（不参公管理），无机关运行经费支出情况。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2019年12月31日，临沧市环境监测站部门资产总额1263.71万元，其中，流动资产255.70万元，固定资产1007.13万元，无形资产0.88万元。与上年相比，本年资产总额减少2719.31万元，其中;流动资产减少169.09万元，固定资产减少2764.94万元，无形资产减少123.46万元。

　　主要原因分析：1、流动资产：流动资产减少169.09万元，比上年下降195.23%，减少原因:临财库发〔2019〕1号关于下达2018年省级生态环境监测网络运行经费项目结束，临财资环发〔2019〕27号关于下达中央土壤污染防治专项资金项目2019年未才下达，故此项目2019年末开工。

　　2、固定资产减少2764.94万元，比上年下降73.30%，2019年末固定资产原值2282.11万元，累计折旧1274.98万元，净值1007.13万元。无形资产减少123.46万元，比上年下降99.46%，2019年年末无形资产原值1.5万元，累计摊销0.61万元，净值0.89万元。减少原因：一是2019年机构改革，我单位将部分房屋资产划拨给主管局；二是为了适应权责发生制政府综合财务报告制度改革需要，规范行政事业单位会计核算，提高会计信息质量，根据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《政府会计准则—基本准则》《政府会计准则3号—固定资产》《政府会计准则3号—固定资产》应用指南《政府会计准则4号—无形资产》《政府会计制度—行政事业单位会计科目和报表》与《行政事业单位会计制度》有关衔接问题的处理固定等法律、行政法规和规章，我单位依据相关政策对固定资产、无形资产计提了折旧和摊销。

　　三、政府采购支出情况

　　2019年度，部门政府采购支出总额0万元,其中：政府采购货物支出0万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出0万元;授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　四、部门绩效自评情况

　　部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表12）。

　　五、其他重要事项情况说明

　　临沧市环境监测站无政府性基金预算财政拨款收入支出，财政专户管理资金收入支出。

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分  名词解释

　　1.财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

　　2．其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

　　3．年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

　　4.年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

　　5.基本支出：指预算单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

　　6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。